Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
Padomes un valdes darba efektivitāte<br />
Novērtēš<strong>anas</strong> mērķis – novērtēt padomes un valdes kompetenci un darba efektivitāti.<br />
Šis elements jāvērtē:<br />
Šādām kopīgām funkcijām:<br />
o Padome un valde<br />
Kopīgai funkcijai – Padome un valde<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Padomes locekļu:<br />
o izglītība<br />
o profesionālā pieredze, iepriekšējie<br />
sasniegumi<br />
Padomes darba efektivitāte, t.sk.:<br />
o cik lielā mērā padome kontrolē bankas<br />
attīstī<strong>bas</strong> virzienus?<br />
o cik bieži notiek padomes sēdes?<br />
o vai <strong>noteik</strong>ta informācijas apmaiņas<br />
kartība starp padomi un valdi?<br />
o vai padome apstiprina bankas<br />
politikas?<br />
o vai padome analizē iekšējās kontroles<br />
sistēmas efektivitāti?<br />
o vai padome saņem kvalitatīvu<br />
(pietiekamu, savlaicīgu un precīzu)<br />
informāciju lēmumu pieņemšanai?<br />
o vai padome saņem informāciju par<br />
būtiskiem <strong>noteik</strong>to ierobežojumu<br />
pārkāpumiem?<br />
Valdes locekļu:<br />
o izglītība<br />
o profesionālā pieredze, iepriekšējie<br />
sasniegumi<br />
Valdes darba efektivitāte, t.sk.:<br />
o vai valdes izveidotā iekšējās kontroles<br />
sistēma ir visaptveroša un bankas<br />
darbībai piemērota?<br />
o cik bieži notiek valdes sēdes?<br />
o vai valde regulāri sniedz padomei<br />
pārskatu par savu darbību?<br />
o vai <strong>noteik</strong>ta valdes un tās locekļu<br />
darbī<strong>bas</strong> novērtēš<strong>anas</strong> kārtība?<br />
Vai padomes un valdes sēdēs pietiekami<br />
tiek skatīti visi būtiskie jautājumi, kas ir<br />
to atbildībā (piemēram, būtisko risku<br />
pārvaldīš<strong>anas</strong> politiku regulāra<br />
pārskatīšana, risku pārskatu regulāra<br />
izskatīšana un analīze u.c.)?<br />
Vai padome un valde izvērtē un pieņem<br />
lēmumus darbī<strong>bas</strong> uzlabošanai un<br />
trūkumu novēršanai pēc iekšējā audita,<br />
ārējo auditoru, Komisijas un citām<br />
pārbaudēm?<br />
Vai bankā pastāv "ēnu vadība"? Vai<br />
bankas padome un valde lēmumus<br />
pieņem pastāvīgi jeb tos pieņem citas<br />
personas, bet bankas padome un valde<br />
tikai tos formāli apstiprina?<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Pietiekama risku pārvaldīšana<br />
Padomes locekļu kompetence (izglītība un profesionālā pieredze) ir<br />
bankas darbī<strong>bas</strong> lielumam un sarežģītībai piemērota, padomes locekļiem<br />
ir ievērojama pieredze sarežģītu problēmu risināšanā, attīstī<strong>bas</strong> stratēģiju<br />
<strong>noteik</strong>šanā un īstenošanā. Padome efektīvi nosaka un kontrolē bankas<br />
attīstī<strong>bas</strong> virzienus. Padomes sēdēs regulāri tiek skatīti visi bankas<br />
darbībai būtiskie, padomes kompetencē esošie jautājumi (piemēram,<br />
risku pārvaldīš<strong>anas</strong> stratēģija un politikas u.c.) un<br />
Valdes locekļu kompetence (izglītība un profesionālā pieredze) ir bankas<br />
darbī<strong>bas</strong> lielumam un sarežģītībai piemērota. Valde efektīvi pilda savas<br />
funkcijas, t.sk. ir izveidojusi visaptverošu un bankas darbībai piemērotu<br />
iekšējās kontroles sistēmu. Valdes sēdēs regulāri tiek skatīti visi bankas<br />
darbībai būtiskie jautājumi (piemēram, risku pārvaldīš<strong>anas</strong> politikas,<br />
risku pārskati u.c.) un<br />
Padome un valde veikusi pasākumus, lai savlaicīgi, kvalitatīvi un pilnībā<br />
novērstu iekšējā audita, ārējo auditoru, Komisijas un citu pārbaužu<br />
konstatētās problēmas bankas darbībā<br />
2 – Apmierinoša risku pārvaldīšana<br />
Padomes locekļu kompetence (izglītība un profesionālā pieredze) un<br />
padomes darba efektivitāte ir apmierinoša, bet iespējami uzlabojumi<br />
(piemēram, padome ne vienmēr saņem savlaicīgu informāciju u.c.)<br />
un/vai<br />
Valdes locekļu kompetence (izglītība un profesionālā pieredze) un valdes<br />
darba efektivitāte ir apmierinošas, bet iespējami uzlabojumi (piemēram,<br />
nav pietiekami <strong>noteik</strong>ta valdes locekļu darbī<strong>bas</strong> novērtēš<strong>anas</strong> kārtība<br />
u.c.) un/vai<br />
Padome un valde veikusi pasākumus, lai pilnībā novērstu iekšējā audita,<br />
ārējo auditoru, Komisijas un citu pārbaužu konstatētās problēmas bankas<br />
darbībā, bet tas veikts ar kavējumiem un/vai pēc papildu izskaidroš<strong>anas</strong><br />
3 – Neapmierinoša risku pārvaldīšana<br />
Padomes locekļu kompetence (izglītība un profesionālā pieredze) un/vai<br />
padomes darba efektivitāte ir neapmierinošas, jo ir būtiski trūkumi<br />
(piemēram, padome nesaņem kvalitatīvu informāciju – tā nav pietiekami<br />
informēta par būtiskiem bankas darbī<strong>bas</strong> riskiem u.c.) un/vai<br />
Valdes locekļu kompetence (izglītība un profesionālā pieredze) un/vai<br />
valdes darba efektivitāte ir neapmierinošas, jo ir būtiski trūkumi<br />
(piemēram, valdes locekļu pienākumi nav dokumentēti, atsevišķās<br />
būtiskās darbī<strong>bas</strong> jomās valde nav izveidojusi piemērotu iekšējās<br />
kontroles sistēmu u.c.) un/vai<br />
Padome un valde nav veikusi pasākumus, lai pilnībā un/vai kvalitatīvi<br />
novērstu iekšējā audita, ārējo auditoru, Komisijas un citu pārbaužu<br />
konstatētās problēmas bankas darbībā un/vai<br />
Ir šau<strong>bas</strong> par "ēnu vadī<strong>bas</strong>" esamību bankā, tomēr Komisijas vērtējumā<br />
šāda situācija būtiski neapdraud bankas darbī<strong>bas</strong> stabilitāti un drošumu<br />
4 – Vāja risku pārvaldīšana<br />
Padomes locekļu kompetence (izglītība un profesionālā pieredze) ir<br />
181. lappuse no 200
Change language