Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
Ārējas krāpš<strong>anas</strong> risks<br />
Novērtēš<strong>anas</strong> mērķis – <strong>noteik</strong>t iespēju, ka bankai var rasties zaudējumi tādu darbību rezultātā,<br />
kuru mērķis ir krāpšana, īpašuma piesavināšanās vai likumu apiešana un kuras veic trešā puse<br />
(piemēram, laupīš<strong>anas</strong>, viltoš<strong>anas</strong>, nesankcionēta ārēja piekļūšana informācijas resursiem,<br />
t.sk. hakeru un ļaundabīgo programmatūru uzbrukumi).<br />
Šis elements jāvērtē:<br />
Šādām kopīgām funkcijām:<br />
o Operacionālā riska pārvaldīšana<br />
Kopīgai funkcijai – Operacionālā riska pārvaldīšana<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Informācija par bankas<br />
zaudējumiem, kas radušies ārējas<br />
krāpš<strong>anas</strong> dēļ, t.sk.:<br />
o vēsturiskā informācija par<br />
zaudējumu apmēru ārējas<br />
krāpš<strong>anas</strong> dēļ,<br />
o vēsturiskā informācija par<br />
pārkāpuma rakstura ziņā līdzīgu<br />
notikumu zaudējumu apmēru<br />
ārējās krāpš<strong>anas</strong> dēļ, to<br />
atkārtošanās biežumu un<br />
bankas reakciju uz šādiem<br />
notikumiem,<br />
o vai banka veic ārējās krāpš<strong>anas</strong><br />
dēļ radušos zaudējumu apjoma<br />
iespējamo izmaiņu<br />
prognozēšanu izmantojot<br />
bankas izveidoto zaudējumu<br />
datu bāzi – aprēķina nākotnē<br />
sagaidāmos (potenciālos)<br />
zaudējumus?<br />
o bankas novērtējums par<br />
potenciālo zaudējumu apmēru<br />
ārējas krāpš<strong>anas</strong> dēļ.<br />
Vēsturiskā informācija par bankas<br />
piemēroto politiku attiecībā uz<br />
atklāto ārējās krāpš<strong>anas</strong> gadījumu<br />
izmeklēšanu un sankciju<br />
piemērošanu – piemēram, lieta<br />
nodota tiesībsargājošām<br />
institūcijām, uzsāktas tiesas prāvas<br />
u.c.<br />
Vai banka bieži maina <strong>noteik</strong>to<br />
uzņemtā riska lieluma slieksni?<br />
Cita iespējamā informācija par<br />
ārējas krāpš<strong>anas</strong> gadījumiem –<br />
piemēram, publiski pieejamā<br />
informācija, Komisijas rīcībā esoša<br />
informācija u.c.<br />
Vai banka izmanto apdrošināšanu<br />
iespējamo operacionālā riska<br />
zaudējumu mazināšanai?<br />
Vai banka pārmērīgi nepaļaujas uz<br />
apdrošināš<strong>anas</strong> prēmijas<br />
saņemšanu zaudējumu gadījumā<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Zems risks<br />
Vēsturiskā informācija liecina, ka bankai nav bijuši zaudējumi ārējas krāpš<strong>anas</strong><br />
dēļ vai vēsturiskā informācija liecina, ka bankai ir bijuši zaudējumi (t.sk. no<br />
atsevišķiem pārkāpuma rakstura ziņā līdzīgiem gadījumiem) ārējas krāpš<strong>anas</strong><br />
dēļ un banka ir ieviesusi pietiekamas kontroles metodes, lai turpmāk novērstu<br />
šādu zaudējumu rašanos un<br />
Banka veic ārējās krāpš<strong>anas</strong> dēļ radušos zaudējumu apjoma nākotnē iespējamo<br />
izmaiņu prognozēšanu, un bankas novērtējums par potenciāliem zaudējumiem<br />
ārējas krāpš<strong>anas</strong> dēļ liecina, ka bankā nav sagaidāmi zaudējumi ārējas<br />
krāpš<strong>anas</strong> dēļ un<br />
Banka ir veikusi visu konstatēto ārējo krāpš<strong>anas</strong> gadījumu pilnīgu izmeklēšanu<br />
un piemērojusi nodarījumam atbilstošas sankcijas un<br />
Banka vēsturiski nav mainījusi tās <strong>noteik</strong>to uzņemtā ārējās krāpniecī<strong>bas</strong> riska<br />
slieksni vai tā ir pamatoti palielinājusi <strong>noteik</strong>to slieksni (ir pieejams kvalitatīvs<br />
un kvantitatīvs pamatojums sliekšņa maiņai) un/vai<br />
Nav citas negatīvas informācijas par ārējas krāpš<strong>anas</strong> gadījumiem un/vai<br />
Banka izmanto apdrošināšanu kā ārējas krāpš<strong>anas</strong> risku mazinošu faktoru un<br />
vienlaicīgi pietiekami veic darbī<strong>bas</strong>, lai analizētu un novērstu zaudējumu<br />
rašanās cēloņus un<br />
Stresa testu rezultāti norāda, ka ar ārējo krāpšanu saistītais risks ir zems, jo tā<br />
ietekmē nav paredzama būtiska bankas riska līmeņa paaugstināšanās un būtisku<br />
zaudējumu rašanās<br />
2 – Mērens risks<br />
Vēsturiskā informācija liecina, ka bankai ir bijuši nebūtiski zaudējumi ārējas<br />
krāpš<strong>anas</strong> dēļ (t.i., vēsturiskie zaudējumi ārējas krāpš<strong>anas</strong> dēļ nepārsniedz 5%<br />
no atbilstošā perioda finansiālās darbī<strong>bas</strong> peļņas) un banka nav ieviesusi<br />
pietiekamas kontroles metodes, lai turpmāk novērstu šādu zaudējumu rašanos<br />
un<br />
Vēsturiskās informācijas analīze liecina, ka bankai ir bijuši atsevišķi rakstura<br />
ziņā līdzīgi ārējās krāpš<strong>anas</strong> gadījumi, kopējais radušos zaudējumu apmērs ir<br />
nebūtisks un bankas vadība ir savlaicīgi reaģējusi, lai novērstu šādu līdzīgu<br />
gadījumu atkārtošanos nākotnē un/vai<br />
Banka veic ārējās krāpš<strong>anas</strong> dēļ radušos zaudējumu apjoma nākotnē iespējamo<br />
izmaiņu prognozēšanu, un bankas novērtējums par potenciāliem zaudējumiem<br />
ārējas krāpš<strong>anas</strong> dēļ liecina, ka bankas potenciālie zaudējumi ārējas krāpš<strong>anas</strong><br />
dēļ nepārsniegs 5% no iepriekšējā pārskata perioda finansiālās darbī<strong>bas</strong> peļņas<br />
un/vai<br />
Ir konstatēti atsevišķi gadījumi, kad banka nav veikusi ārējās krāpš<strong>anas</strong><br />
gadījumu pilnīgu izmeklēšanu un/vai piemērojusi nodarījumam atbilstošas<br />
sankcijas un/vai<br />
Banka vēsturiski ir palielinājusi tās <strong>noteik</strong>to uzņemto ārējās krāpniecī<strong>bas</strong> riska<br />
slieksni, bet tā izmaiņas ir nebūtiskas un/vai<br />
Banka izmanto apdrošināšanu kā ārējas krāpš<strong>anas</strong> risku mazinošu faktoru, bet<br />
74. lappuse no 200
Change language