Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
5.2. Koriģēšana<br />
Rezultātu apkopošanā aprēķinātie vērtējumi tiek pārskatīti un nepieciešamī<strong>bas</strong> gadījumā<br />
koriģēti, ja pārbaudes grupa vai institūcijas kurators, vai Monetāro finanšu iestāžu risku<br />
novērtēš<strong>anas</strong> daļas vadītājs, vai Uzraudzī<strong>bas</strong> departamenta direktors, vai citi Komisijas<br />
padomes locekļi uzskata, ka koriģētais vērtējums nodrošinās precīzāku rezultātu sasniegšanu<br />
– sniegs labāku institūcijas darbībai piemītošo risku un risku pārvaldīš<strong>anas</strong> sistēmu<br />
raksturojumu. Tas nozīmē, ka jebkurā posmā rezultātu apkopošana tiek veikta:<br />
pirmkārt, aprēķinot kopējo vērtējumu;<br />
otrkārt, pārskatot un, ja nepieciešams, koriģējot aprēķināto vērtējumu.<br />
Svarīgākie iemesli, kāpēc aprēķinātais vērtējums var tikt koriģēts, ir:<br />
paredzamais izmaiņu virziens (t.i., vai paredzams, ka nākotnē risku lielums<br />
palielināsies vai samazināsies un/vai risku pārvaldīš<strong>anas</strong> sistēmas kvalitāte uzlabosies<br />
vai pasliktināsies);<br />
darbī<strong>bas</strong> veidu savstarpējā ietekme (t.i., augsts riska lielums kādā darbī<strong>bas</strong> veidā var<br />
palielināt cita darbī<strong>bas</strong> veida riska lielumu);<br />
ne visi risku un risku pārvaldīš<strong>anas</strong> elementi ir vienādi svarīgi (t.i., risku un risku<br />
pārvaldīš<strong>anas</strong> kopējā vērtējuma aprēķinā tiek pieņemts, ka visiem elementiem ir<br />
vienāda nozīme. Var pastāvēt situācija, ka vērtējamā institūcijā kādam<br />
elementam/elementiem ir lielāka nozīme par citiem elementiem);<br />
ja <strong>reitinga</strong> piešķirš<strong>anas</strong> procesā kādam riskam vai risku pārvaldīš<strong>anas</strong> aspektam tiek<br />
novērtēts tikai viens elements (jo, piemēram, par pārējiem elementiem nav pieejama<br />
nepieciešamā informācija), tad šī elementa novērtējums arī ir kopējais vērtējums. Šajā<br />
gadījumā aprēķināto vērtējumu var mainīt, ja pārbaudes grupas vērtējumā pārējie<br />
elementi varētu būt novērtēti augstāk (vai zemāk), ja būtu pieejama novērtēšanai<br />
nepieciešamā informācija.<br />
Aprēķināto vērtējumu var koriģēt, noapaļojot to uz augšu vai uz leju līdz veselam skaitlim.<br />
Piemēram, aprēķinātais bankas kopējās funkcijas Darbī<strong>bas</strong> atbilstī<strong>bas</strong> kontrole kopējā riska<br />
vērtējums ir 2,3. Banka nesen ieviesusi jaunu sistēmu, kas ļauj ievērojami uzlabot klientu<br />
kontu apgrozījuma analīzi, un līdz ar to pārbaudes grupai ir pārliecība, ka tuvākajā nākotnē<br />
ievērojami uzlabosies atbilstī<strong>bas</strong> un reputācijas riska pārvaldīšana bankā. Pārbaudes grupa var<br />
koriģēt šo vērtējumu līdz veselam skaitlim – 2,0.<br />
Izņēmumu gadījumos var tikt veiktas arī lielākas aprēķināto vērtējumu korekcijas. Piemēram,<br />
aprēķinātais risku kopējais vērtējums darbī<strong>bas</strong> veidam. Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar<br />
fiksētu ienākumu ir 2,4. Bankas parāda vērtspapīru portfeli veido tikai Latvijas valdī<strong>bas</strong><br />
parādzīmes, līdz ar to portfelim ir augsta koncentrācija (100% veido viens emitents), kas arī ir<br />
iemesls tam, ka darbī<strong>bas</strong> veida risku kopējais vērtējums ir tik zems. Šajā gadījumā pārbaudes<br />
grupa var mainīt aprēķināto vērtējumu vairāk, nekā noapaļojot to līdz veselam skaitlim, un<br />
<strong>noteik</strong>t darbī<strong>bas</strong> veida risku kopējo vērtējumu – 1,0.<br />
Visu aprēķināto vērtējumu koriģēš<strong>anas</strong> pamatojums tiek dokumentēts atbilstoši šajā nodaļā<br />
<strong>noteik</strong>tajai kārtībai.<br />
188. lappuse no 200
Change language