Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
Korespondentattiecībām un izsniegtajiem starpbanku kredītiem<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Korespondentbanku kredītspēja,<br />
ko raksturo:<br />
o kredītreitingi un reitingu<br />
prognozes<br />
o pašreizējais un<br />
prognozējamais finanšu<br />
stāvoklis un reputācija<br />
Ārējo faktoru ietekme uz<br />
korespondentbanku kredītspēju,<br />
t.sk. pārvedumu risks – vai<br />
pastāv kādi ierobežojumi<br />
līdzekļu pārvedumiem no<br />
ārvalstīm (t.sk. aktīvu<br />
ekspropriācija; ierobežojumi<br />
ārvalstu valūtas pārvedumiem;<br />
nodokļi u.c.)?<br />
Pārbaudes grupas vērtējumā<br />
nepieciešamo speciālo<br />
uzkrājumu attiecība pret kopējo<br />
vērtējamā darbī<strong>bas</strong> veida apjomu<br />
Pārbaudes grupas vērtējumā<br />
nepieciešamo papildus speciālo<br />
uzkrājumu attiecība bankas<br />
pārskata gada neauditēto peļņu<br />
Ja pieejami - bankas iekšējo<br />
modeļu korespondentbanku riska<br />
analīzei, mērīšanai un<br />
novērtēšanai rezultāti<br />
Ja pieejami - stresa testu rezultāti<br />
(vērtēš<strong>anas</strong> ietvaros pārbaudītāji<br />
var izmantot dažādu stresa testu<br />
rezultātus, t.sk. kredītriska stresa<br />
testus, likviditātes riska stresa<br />
testus, visaptverošos stresa<br />
testus, ja pieejami, vērtējamā<br />
elementa stresa testus, lai<br />
novērtētu, kāda ir iespējamās<br />
korespondentbanku kredītspējas<br />
pasliktināšanās ietekme uz<br />
bankas riska līmeni, kā arī<br />
finanšu un kapitāla rādītājiem).<br />
Ja prasību pret kredītiestādēm<br />
īpatsvars aktīvos ir būtisks un<br />
banka stresa testos nav ņēmusi<br />
vērā un novērtējusi<br />
korespondentbanku kredītspējas<br />
pasliktināšanās ietekmi, tad<br />
pārbaudītāji elementa kopējo<br />
vērtējumu samazina par vienu<br />
kategoriju<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Zems risks<br />
Pamatā korespondentbankas, kam ir augsts kredītreitings* un/vai kuru finanšu<br />
stāvoklis ir drošs un tām ir nevainojama reputācija un<br />
Korespondentbanku kredītspēja nevar būtiski pasliktināties ārējo faktoru ietekmē,<br />
t.sk. nepastāv risks, ka varētu tikt ierobežoti līdzekļu pārvedumi no ārvalstīm un<br />
Nepieciešamie uzkrājumi nepārsniedz 2% no prasībām pret kredītiestādēm un<br />
Pārbaudes grupas vērtējumā bankai nav nepieciešams veidot papildus speciālos<br />
uzkrājumus vai pārbaudes grupas vērtējumā bankai ir nepieciešams veidot<br />
papildus speciālos uzkrājumus un to apjoms nepārsniedz 20% no bankas pārskata<br />
gada neauditētās peļņas un<br />
Stresa testu rezultāti norāda, ka ar korespondentbanku kredītspējas<br />
pasliktināšanos saistītā riska līmenis ir zems, jo tā ietekmē nav paredzama būtiska<br />
bankas riska līmeņa paaugstināšanās un būtisku zaudējumu rašanās<br />
2 – Mērens risks<br />
Atsevišķas korespondentbankas, kam ir zems kredītreitings** un/vai par kuru<br />
finanšu stāvokli nav informācijas un/vai kuru finanšu stāvoklis ir nedrošs un/vai<br />
kam ir slikta reputācija, bet prasību pret šīm bankām apjoms nepārsniedz 20% no<br />
prasībām pret kredītiestādēm un/vai<br />
Atsevišķas korespondentbankas, kuru kredītspēju nelabvēlīgi var ietekmēt ārējie<br />
faktori un/vai pastāv risks, ka varētu tikt ierobežoti līdzekļu pārvedumi no<br />
ārvalstīm, bet prasību pret šīm bankām apjoms nepārsniedz 20% no prasībām pret<br />
kredītiestādēm un/vai<br />
Nepieciešamie uzkrājumi nepārsniedz 10% no prasībām pret kredītiestādēm<br />
un/vai<br />
Pārbaudes grupas vērtējumā bankai nepieciešams veidot papildus speciālos<br />
uzkrājumus un to apjoms nepārsniedz 50% no bankas pārskata gada neauditētās<br />
peļņas un/vai<br />
Stresa testu rezultāti norāda, ka ar korespondentbanku kredītspējas<br />
pasliktināšanos saistītā riska līmenis ir mērens, jo korespondentbanku kredītspējas<br />
pasliktināšanās ietekmē ir iespējama būtiska bankas riska līmeņa paaugstināšanās<br />
un būtiski zaudējumi, bet tādu scenāriju, kas izraisa minēto negatīvo ietekmi,<br />
īstenošanās ir maz ticama<br />
3 – Būtisks risks<br />
Būtisks tādu korespondentbanku skaits, kam ir zems kredītreitings** un/vai par<br />
kuru finanšu stāvokli nav informācijas un/vai kuru finanšu stāvoklis ir nedrošs<br />
un/vai kam ir slikta reputācija, bet prasību pret šīm bankām apjoms nepārsniedz<br />
50% no prasībām pret kredītiestādēm un/vai<br />
Būtisks tādu korespondentbanku skaits, kuru kredītspēju nelabvēlīgi var ietekmēt<br />
ārējie faktori un/vai pastāv risks, ka varētu tikt ierobežoti līdzekļu pārvedumi no<br />
ārvalstīm, bet prasību pret šīm bankām apjoms nepārsniedz 50% no prasībām pret<br />
kredītiestādēm un/vai<br />
Nepieciešamie uzkrājumi pārsniedz 10% no prasībām pret kredītiestādēm un/vai<br />
Pārbaudes grupas vērtējumā bankai nepieciešams veidot papildus speciālos<br />
uzkrājumus un to apjoms nepārsniedz 100% no bankas pārskata gada neauditētās<br />
peļņas un/vai<br />
Stresa testu rezultāti norāda, ka ar korespondentbanku kredītspējas<br />
pasliktināšanos saistītā riska līmenis ir būtisks, jo ir iespējama tādu scenāriju<br />
īstenošanās, kad korespondentbanku kredītspējas pasliktināšanās ietekmē var<br />
būtiski paaugstināties bankas riska līmenis un rasties būtiski zaudējumi<br />
4 – Augsts risks<br />
Liels tādu korespondentbanku skaits, kam ir zems kredītreitings** un/vai par kuru<br />
finanšu stāvokli nav informācijas un/vai kuru finanšu stāvoklis ir nedrošs un/vai<br />
kam ir slikta reputācija, prasību pret šīm bankām apjoms pārsniedz 50% no<br />
prasībām pret kredītiestādēm un/vai<br />
Liels tādu korespondentbanku skaits, kuru kredītspēju nelabvēlīgi var ietekmēt<br />
53. lappuse no 200
Change language