Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

More documents

Recommendations

Info

Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA Nav izstrādāti darba apraksti un/vai Nepastāv atalgojuma sistēmas pārraudzība un tajā nav iesaistīta padome, un nav izvērtēta atalgojuma komitejas nepieciešamība, kā arī netiek novērsti interešu konflikti un/vai Nav izstrādātas darbinieku atlases un novērtēšanas procedūras un/vai Atalgojuma sistēma veicina pārmērīgu risku uzņemšanos un negodīgu darbinieku rīcību, netiek identificēti darbinieki, kuri ietekmē iestādes riska profilu, un, nosakot atalgojuma mainīgo daļu, netiek ņemta vērā risku ietekme un/vai Darbinieku atalgojuma līmenis ir būtiski zemāks, salīdzinot ar nozares vidējiem rādītājiem, līdz ar to tas veicina lielu darbinieku mainību un/vai Darbinieku apmācība netiek veikta 164. lappuse no 200
Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA Vadības informācijas sistēmas kvalitāte Novērtēšanas mērķis – noteikt, vai pārskatu sniegšanas un informācijas apmaiņas kārtība ir skaidri noteikta, novērtēt, vai tā ir bankas lielumam un darbības sarežģītībai atbilstoša, novērtēt vadības pārskatu un operatīvās informācijas pārskatu kvalitāti – atbilstību, precizitāti un savlaicīgumu. Šis elements jāvērtē: Šādām darbības jomām un darbības veidiem: o Investīciju darbība – visiem darbības veidiem o Maksājumi un norēķini – visiem darbības veidiem o Klientu aktīvu pārvaldīšana un ieguldījumu pakalpojumi - visiem darbības veidiem o Noguldījumu piesaistīšana – visiem darbības veidiem o Bankas aizņēmumi – visiem darbības veidiem Šādām kopīgām funkcijām: o Padome un valde o Kredītriska pārvaldīšana o Operacionālā riska pārvaldīšana o Procentu likmju riska pārvaldīšana o Ārvalstu valūtu riska pārvaldīšana o Likviditātes riska pārvaldīšana o Iekšējais audits o Darbības atbilstības kontrole o Finanšu un vadības grāmatvedība Investīciju darbībai – visiem darbības veidiem Maksājumiem un norēķiniem – visiem darbības veidiem Klientu aktīvu pārvaldīšanai un ieguldījumu pakalpojumiem - visiem darbības veidiem Noguldījumu piesaistīšanai – visiem darbības veidiem Bankas aizņēmumiem – visiem darbības veidiem Kopīgai funkcijai – Padome un valde Kopīgai funkcijai – Kredītriska pārvaldīšana Kopīgai funkcijai – Operacionālā riska pārvaldīšana Kopīgai funkcijai – Procentu likmju riska pārvaldīšana Kopīgai funkcijai – Ārvalstu valūtu riska pārvaldīšana Kopīgai funkcijai – Likviditātes riska pārvaldīšana Kopīgai funkcijai – Iekšējais audits Kopīgai funkcijai – Darbības atbilstības kontrole Kopīgai funkcijai – Finanšu un vadības grāmatvedība Kritēriji Novērtējums Vai bankā skaidri noteikta un dokumentēta pārskatu sniegšanas (t.sk. iekšējiem un ārējiem lietotājiem – Komisijai, Latvijas Bankai u.c.) un informācijas apmaiņas kārtība? Vai ir noteikts: o kādu informāciju, kad un kam ir pienākums sniegt? o kāda informācija ir konfidenciāla un tālāk neizpaužama? Vai vadības informācijas sistēma var nodrošināt savlaicīgu informācijas sniegšanu ārējiem lietotājiem (Komisijai, Latvijas Bankai u.c.)? Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija 1 – Pietiekama risku pārvaldīšana Vadības informācijas sistēma ir efektīva, bankas lielumam un darbības sarežģītībai piemērota un augstas kvalitātes – vadība un darbinieki savlaicīgi saņem plašu, precīzu, atbilstošu, detalizētu un pārskatāmu informāciju un Skaidri noteikta un dokumentēta pārskatu sniegšanas (gan iekšējiem, gan ārējiem lietotājiem) un informācijas apmaiņas kārtība. Noteiktā pārskatu sniegšanas un informācijas apmaiņas kārtība tiek ievērota un Vadības un operatīvās informācijas pārskati ir savlaicīgi, precīzi un pilnīgi. Grāmatvedības pārskati ir precīzi un pilnīgi, nav konstatētas kļūdas, pārskati tiek iesniegti savlaicīgi. Pārskatiem un informācijai tiek veikta neatkarīga pārbaude, pārskatu sniegšanas funkcija ir neatkarīga no darījumu veikšanas funkcijas un Tiek izmantotas modernas IS, kas nodrošina precīzu un savlaicīgu 165. lappuse no 200
Page 1 and 2:
Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 3 and 4:
Page 5 and 6:
Page 7 and 8:
Page 9 and 10:
Page 11 and 12:
Page 13 and 14:
Page 15 and 16:
Page 17 and 18:
Page 19 and 20:
Page 21 and 22:
Page 23 and 24:
Page 25 and 26:
Page 27 and 28:
Page 29 and 30:
Page 31 and 32:
Page 33 and 34:
Page 35 and 36:
Page 37 and 38:
Page 39 and 40:
Page 41 and 42:
Page 43 and 44:
Page 45 and 46:
Page 47 and 48:
Page 49 and 50:
Page 51 and 52:
Page 53 and 54:
Page 55 and 56:
Page 57 and 58:
Page 59 and 60:
Page 61 and 62:
Page 63 and 64:
Page 65 and 66:
Page 67 and 68:
Page 69 and 70:
Page 71 and 72:
Page 73 and 74:
Page 75 and 76:
Page 77 and 78:
Page 79 and 80:
Page 81 and 82:
Page 83 and 84:
Page 85 and 86:
Page 87 and 88:
Page 89 and 90:
Page 91 and 92:
Page 93 and 94:
Page 95 and 96:
Page 97 and 98:
Page 99 and 100:
Page 101 and 102:
Page 103 and 104:
Page 105 and 106:
Page 107 and 108:
Page 109 and 110:
Page 111 and 112:
Page 113 and 114: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 163: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
show all

Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?