Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
4. nodaļa<br />
RISKU UN RISKU PĀRVALDĪŠANAS NOVĒRTĒJUMS<br />
Šajā nodaļā aprakstīta institūcijas risku un risku pārvaldīš<strong>anas</strong> kvalitātes novērtēš<strong>anas</strong> kārtība.<br />
Šajā nodaļā aprakstītās procedūras veic pārbaudes grupa.<br />
Iepriekšējā posma – Institūcijas iedalījuma rezultātā tika atlasīti vērtējamie grupas uzņēmumi<br />
un vērtējamās vienī<strong>bas</strong>, kā arī tika <strong>noteik</strong>ts, kādi riski un risku pārvaldīš<strong>anas</strong> elementi tiek<br />
vērtēti katrai vērtējamai vienībai. Šajā posmā tiek veikts institūcijas vērtējamām vienībām<br />
piemītošo risku un tās risku pārvaldīš<strong>anas</strong> sistēmu novērtējums.<br />
Turpmāk šajā dokumentā aprakstīta <strong>metodika</strong> bankas risku un risku pārvaldīš<strong>anas</strong><br />
novērtējumam. Lai vienkāršotu aprakstu, nav atsevišķi izdalīta citu vērtējamo grupas<br />
uzņēmumu risku un risku pārvaldīš<strong>anas</strong> novērtējuma <strong>metodika</strong>, jo tā ir analoga <strong>metodika</strong>i, ko<br />
lieto bankām, tikai tiek ievērota vērtējamā uzņēmuma specializācija. Piemēram, uzņēmumam,<br />
kas specializējas līzinga un faktoringa darījumos, tiek vērtēti citi riski, salīdzinot ar universālu<br />
banku vai uzņēmumu, kurš specializējas brokeru pakalpojumu sniegšanā.<br />
4.1. Vispārēji principi<br />
Katras vērtējamās vienī<strong>bas</strong> novērtējumā tiek vērtēti šai vienībai piemītošo risku lielums un<br />
risku pārvaldīš<strong>anas</strong> kvalitāte saskaņā ar šajā nodaļā aprakstīto metodiku. Vērtējamai vienībai<br />
piemītošie riski un risku pārvaldīš<strong>anas</strong> kvalitāte tiek vērtēti atsevišķi. Tas nozīmē, ka,<br />
novērtējot vērtējamai vienībai piemītošos riskus, netiek ņemts vērā tas, kā banka šos riskus<br />
pārvalda. Savukārt, novērtējot risku pārvaldīš<strong>anas</strong> kvalitāti, netiek ņemts vērā vērtējamai<br />
vienībai piemītošo risku lielums. Kopējais vērtējamās vienī<strong>bas</strong> vērtējums veidojas, apkopojot<br />
risku novērtējumus un risku pārvaldīš<strong>anas</strong> novērtējumus.<br />
Piemēram, viens no kredītriska novērtējuma elementiem ir aizņēmēju kredītspēja. Banka<br />
nevar ietekmēt aizņēmēju kredītspēju (spēju savlaicīgi pildīt saistī<strong>bas</strong>), bet banka var mazināt<br />
aizņēmēju saistību nepildīš<strong>anas</strong> potenciālo ietekmi uz banku, ieviešot atbilstošas riska<br />
pārvaldīš<strong>anas</strong> metodes – nosakot limitus kredītriska koncentrācijai, savlaicīgi identificējot<br />
aizņēmēju problēmas, savlaicīgi veicot atbilstošus pasākumus, lai mazinātu potenciālos<br />
zaudējumus no problēmu kredītiem u.c., tādējādi samazinot ar šo darbī<strong>bas</strong> veidu saistīto<br />
kopējo risku.<br />
Riski<br />
Darbī<strong>bas</strong> veida risks ir saistīts ar ne<strong>noteik</strong>tību, ka var svārstīties darbī<strong>bas</strong> vieda<br />
ienākumi/izdevumi. Jo lielāka ir darbī<strong>bas</strong> veida ienākumu/izdevumu svārstību amplitūda, jo<br />
lielāks ir darbī<strong>bas</strong> veidam piemītošais risks. Ienākumu/izdevumu svārstīgums ietekmē pašu<br />
kapitāla apmēra stabilitāti. Jo svārstīgāki ir bankas darbī<strong>bas</strong> veidu ienākumi/izdevumi, jo<br />
mainīgāks, nestabilāks un grūtāk prognozējams ir bankas pašu kapitāla apmērs. Tādēļ šī<br />
<strong>reitinga</strong> mērķiem darbī<strong>bas</strong> veida risks tiek definēts kā – darbī<strong>bas</strong> veida ienākumu/izdevumu<br />
svārstīgums un potenciālā ietekme uz pašu kapitāla apmēru.<br />
Teorētiski darbī<strong>bas</strong> veida ienākumu/izdevumu ne<strong>noteik</strong>tība (t.i., risks) ir atkarīga no diviem<br />
faktoriem:<br />
varbūtī<strong>bas</strong>, ka var notikt kāds notikums, kas var negatīvi ietekmēt bankas<br />
ienākumus/izdevumus un pašu kapitāla apmēru;<br />
šī notikuma ietekmes lieluma uz bankas ienākumiem/izdevumiem un pašu kapitāla<br />
apmēru.<br />
35. lappuse no 200
Change language