Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
4.2.3. Tirgus cenu risks<br />
Tirgus cenu risks ir risks, ka var mainīties bankas ienākumi/izdevumi (un pašu kapitāla<br />
apmērs) gadījumā, ja notiek nelabvēlīgas izmaiņas finanšu instrumentu tirgus cenās, preču<br />
cenās, ārvalstu valūtu kursos, procentu likmēs.<br />
Tirgus cenu risks ietekmē tirdzniecī<strong>bas</strong> un pārdošanai pieejamā portfeļos iekļautos finanšu<br />
instrumentus. Tirdzniecī<strong>bas</strong> un pārdošanai pieejamā portfeļos iekļauto finanšu instrumentu<br />
atvērto pozīciju vērtību ietekmē izmaiņas šo instrumentu tirgus cenās (tai skaitā izmaiņas<br />
preču cenās, ārvalstu valūtu kursu svārstī<strong>bas</strong> un izmaiņas procentu likmēs) un tirgus<br />
likviditāte (un izmaiņas tajā). Kopējo portfeļa riska apmēru ietekmē arī portfeļa<br />
koncentrācija/diversifikācija. Tirgus cenu risks daudzām bankām bieži ir mazāks nekā<br />
kredītrisks, bet tas ir grūtāk prognozējams. Pēkšņi lieli zaudējumi, kas var rasties no<br />
pārmērīgu tirgus risku uzņemšanās un/vai nepietiekamas tirgus risku pārvaldīš<strong>anas</strong>, var<br />
nopietni apdraudēt bankas darbību. Veicot tirgus cenu riska novērtējumu, jāvērtē bankas<br />
darbībai piemītošā tirgus cenu riska apmērs saistībā ar bankas pašu kapitālu un tā struktūru.<br />
Ārvalstu valūtu kursu svārstī<strong>bas</strong> un izmaiņas procentu likmēs ietekmē gan bankas ilgtermiņa,<br />
gan īstermiņa ienesīgumu. Reitinga piešķirš<strong>anas</strong> procesā šo risku īstermiņa ietekme uz bankas<br />
ienesīgumu tiek vērtēta, novērtējot bankas tirdzniecī<strong>bas</strong> un pārdošanai pieejamā portfeļos<br />
iekļauto finanšu instrumentu tirgus cenu risku, bet ārvalstu valūtu riska un procentu likmju<br />
riska ilgtermiņa ietekme uz bankas darbību kopumā, tiek vērtēta atsevišķi – kopīgo funkciju<br />
Ārvalstu valūtu riska pārvaldīšana un Procentu likmju riska pārvaldīšana novērtējumā.<br />
Saskaņā ar standartizēto pieeju <strong>reitinga</strong> piešķirš<strong>anas</strong> procesā tirgus cenu risks tiek vērtēts<br />
visiem tirdzniecī<strong>bas</strong> un pārdošanai pieejamā portfeļos iekļautajiem investīciju darbī<strong>bas</strong><br />
veidiem (skatīt arī 1. tabulu 3.3. sadaļā).<br />
Šis darbī<strong>bas</strong> veidu uzskaitījums nav visaptverošs. Atkarībā no vērtējamās bankas darbī<strong>bas</strong><br />
specifikas bez iepriekš uzskaitītajiem darbī<strong>bas</strong> veidiem iespējami arī citi darbī<strong>bas</strong> veidi, kam<br />
piemīt tirgus cenu risks (piemēram, ja bankas īpašumā kā pārņemta ķīla ir biržā tirgotu preču<br />
krājumi), lai gan parasti šiem citiem darbī<strong>bas</strong> veidiem nav būtiska nozīme bankas kopējā<br />
darbībā. Ja kādā bankā citiem darbī<strong>bas</strong> veidiem ir būtiska nozīme bankas kopējā darbībā, tad<br />
tiem individuāli tiek <strong>noteik</strong>ti vērtējamie riska elementi.<br />
Elementi, kas tiek vērtēti, novērtējot tirgus cenu risku, un šo elementu novērtēš<strong>anas</strong> mērķi ir:<br />
Elements Novērtēš<strong>anas</strong> mērķis<br />
Tirgus cenu svārstīgums<br />
(volatility)<br />
Noteikt tirdzniecī<strong>bas</strong> un pārdošanai pieejamā portfeļos<br />
iekļauto finanšu instrumentu tirgus cenu svārstīguma<br />
ietekmi uz bankas ienākumiem/izdevumiem (un pašu<br />
kapitāla apmēru).<br />
Tirgus likviditāte Noteikt bankas spēju realizēt tirdzniecī<strong>bas</strong> un pārdošanai<br />
pieejamos portfeļos iekļautos finanšu instrumentus īsā laika<br />
periodā un bez ievērojamiem zaudējumiem.<br />
Koncentrācija/diversifikācija Noteikt, vai bankas tirdzniecī<strong>bas</strong> un pārdošanai pieejamos<br />
portfeļos pastāv koncentrētas pozīcijas un vai tās nepalielina<br />
kopējo tirgus cenu risku.<br />
Paredzamās riska lieluma izmaiņas:<br />
Palielināsies Bez izmaiņām Samazināsies<br />
96. lappuse no 200
Change language