Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
Aktīvu un pasīvu termiņu nesakritība<br />
Novērtēš<strong>anas</strong> mērķis – <strong>noteik</strong>t risku, kas rodas no aktīvu un pasīvu naudas plūsmu termiņu<br />
nesakritī<strong>bas</strong>.<br />
Šis elements jāvērtē:<br />
Šādām kopīgām funkcijām:<br />
o Likviditātes riska pārvaldīšana<br />
Kopīgai funkcijai – Likviditātes riska pārvaldīšana<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Likviditātes neto pozīciju apmēri, īpaši<br />
īstermiņa neto pozīciju apmēri<br />
Likviditātes rādītāja lielums un tendences<br />
Likvīdo aktīvu struktūra un likvīdo<br />
starpbanku kredītu apmērs<br />
Ja pieejami – bankas veiktās scenāriju<br />
analīzes rezultāti, t.sk.:<br />
o naudas plūsmas par saistībām normālos<br />
apstākļos analīzes rezultāti, t.sk.:<br />
vidējais noguldījumu un citu saistību<br />
apjoms, kas regulāri tiek pagarināti<br />
(noguldījumu bāze)<br />
noguldījumu uz pieprasījumu un citu<br />
beztermiņa noguldījumu efektīvais<br />
termiņš<br />
depozītu pieaugums<br />
o iespējamās naudas plūsmas par saistībām<br />
krīzes apstākļos (stresa testu) novērtējuma<br />
rezultāti, t.sk.:<br />
finansēš<strong>anas</strong> avoti, kas bankā paliks<br />
jebkuros apstākļos, to apjoms un vai tie<br />
nepieciešamī<strong>bas</strong> gadījumā var tikt<br />
palielināti<br />
finansēš<strong>anas</strong> avoti, kas problēmu<br />
gadījumā tiks izņemti daļēji un kāds ir<br />
to paredzamais apjoms<br />
finansēš<strong>anas</strong> avoti (ar un bez <strong>noteik</strong>ta<br />
atmaksas termiņa), kas aizplūdīs no<br />
bankas nekavējoties pirmo problēmu<br />
signālu gadījumā. Jāņem vērā arī<br />
līgumos iekļautās pirmstermiņa<br />
izņemš<strong>anas</strong> iespējas un apjoms, kādos<br />
tās varētu tikt izmantotas<br />
vai bankai ir citi finansēš<strong>anas</strong> avoti, kas<br />
nepieciešamī<strong>bas</strong> gadījumā varētu tikt<br />
izmantoti?<br />
Vērtēš<strong>anas</strong> ietvaros pārbaudītāji var izmantot<br />
dažādu stresa testu rezultātus, t.sk.<br />
likviditātes riska stresa testus, visaptverošos<br />
stresa testus, ja pieejami, vērtējamā elementa<br />
stresa testus, lai novērtētu, kāda ir aktīvu un<br />
pasīvu termiņu nesakritī<strong>bas</strong> ietekme uz<br />
bankas riska līmeni un likviditātes rādītāju. Ja<br />
banka stresa testos nav ņēmusi vērā un<br />
novērtējusi aktīvu un pasīvu termiņu<br />
nesakritī<strong>bas</strong> ietekmi, tad pārbaudītāji<br />
elementa kopējo vērtējumu samazina par<br />
vienu kategoriju<br />
Var ņemt vērā arī:<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Zems risks<br />
Prasī<strong>bas</strong> un saistī<strong>bas</strong> ir sabalansētas; kopējā pozīcija ir pozitīva,<br />
sākot ar grupu ar atlikušo termiņu no 31 dienas un<br />
Likviditātes rādītājs pēdējā gada laikā ir augsts (t.i., lielāks par<br />
50%) un stabils (tas būtiski nemainās vai tas ir pieaugošs) un<br />
Liels likvīdo aktīvu īpatsvars (vairāk kā 80%) ir kase un likvīdi<br />
naudas tirgus instrumenti* un<br />
Stresa testu rezultāti norāda, ka ar aktīvu un pasīvu termiņu<br />
nesakritību saistītais risks ir zems, jo tā ietekmē nav paredzama<br />
būtiska bankas riska līmeņa paaugstināšanās un būtiska likviditātes<br />
samazināšanās<br />
2 – Mērens risks<br />
Likviditātes negatīvo kopējo pozīciju apmēri nav būtiski; kopējā<br />
pozīcija ir pozitīva, sākot ar grupu ar atlikušo termiņu no 91 dienas<br />
un/vai<br />
Likviditātes rādītājs pēdējā gada laikā ir vidējs – robežās no 30-<br />
50% un stabils (tas būtiski nemainās vai tas ir pieaugošs) un/vai<br />
Būtisks likvīdo aktīvu īpatsvars (vairāk kā 50%) ir kase un likvīdi<br />
naudas tirgus instrumenti* un/vai<br />
Stresa testu rezultāti norāda, ka ar aktīvu un pasīvu termiņu<br />
nesakritību saistītais risks ir mērens, jo aktīvu un pasīvu termiņu<br />
nesakritī<strong>bas</strong> ietekmē ir iespējama būtiska bankas riska līmeņa<br />
paaugstināšanās un būtiska likviditātes samazināšanās, bet tādu<br />
scenāriju, kas izraisa minēto negatīvo ietekmi, īstenošanās ir maz<br />
ticama<br />
3 – Būtisks risks<br />
Likviditātes negatīvo kopējo pozīciju apmēri ir būtiski; kopējā<br />
pozīcija ir pozitīva, sākot ar grupu ar atlikušo termiņu no 181<br />
dienas un/vai<br />
Likviditātes rādītājs pēdējā gada laikā ir vidējs – robežās no 30-<br />
40%, bet tam ir tendence samazināties un/vai tam ir būtiskas<br />
svārstī<strong>bas</strong> un/vai<br />
Neliels likvīdo aktīvu īpatsvars (mazāk kā 50%) ir kase un likvīdi<br />
naudas tirgus instrumenti* un/vai<br />
Stresa testu rezultāti norāda, ka ar aktīvu un pasīvu termiņu<br />
nesakritību saistītais risks ir būtisks, jo ir iespējama tādu scenāriju<br />
īstenošanās, kad aktīvu un pasīvu termiņu nesakritī<strong>bas</strong> ietekmē var<br />
būtiski paaugstināties bankas riska līmenis un būtiski samazināties<br />
likviditāte<br />
4 – Augsts risks<br />
Likviditātes negatīvo kopējo pozīciju apmēri ir lieli; kopējā<br />
pozīcija ir pozitīva, sākot ar grupu ar atlikušo termiņu no 361<br />
dienas un/vai<br />
Likviditātes rādītājs ir zems – visa pēdējā gada laikā tas ir tuvu<br />
30% vai mazāks, iespējams, ka banka neievēro <strong>noteik</strong>tās<br />
113. lappuse no 200
Change language