Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
Kopīgai funkcijai – Likviditātes riska pārvaldīšana<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Vai izstrādāta likviditātes riska pārvaldīš<strong>anas</strong> politika?<br />
Vai tajā <strong>noteik</strong>tas:<br />
o likviditātes riska pārvaldīš<strong>anas</strong> metodes<br />
o iekšējie limiti aktīvu un pasīvu termiņstruktūras<br />
likviditātes neto pozīcijām<br />
o aktīvu un pasīvu termiņstruktūras novērtēš<strong>anas</strong> kārtība<br />
un biežums<br />
o iekšējie limiti noguldījuma maksimālajai summai, kuru<br />
atļauts piesaistīt no viena klienta/savstarpēji saistītu<br />
klientu grupas<br />
o rīcība iekšējo limitu neievēroš<strong>anas</strong> gadījumos<br />
o stresa testu veikš<strong>anas</strong> metodoloģija, t.sk. stresa testu<br />
veikš<strong>anas</strong> biežums (periodiskums), pieņēmumi un<br />
kārtība?<br />
o rīcī<strong>bas</strong> plāns likviditātes krīzes pārvarēšanai<br />
Vai likviditātes pārvaldīš<strong>anas</strong> politika tiek regulāri<br />
pārskatīta?<br />
Vai likviditātes riska stresa testēšana, ņemot vērā bankas<br />
darbī<strong>bas</strong> raksturu, apjomu, sarežģītību un riska profilu,<br />
tiek veikta kvalitatīvi un atbilstoši, t.i.:<br />
o vai stresa testos tiek apskatīti scenāriji ar dažādu<br />
smaguma pakāpi un vai veikto stresa testu scenāriji ir<br />
pietiekami smagi?<br />
o vai likviditātes riska stresa testēšana ietver šādus<br />
scenārijus: bankas krīze, vispārēja tirgus krīze,<br />
kombinētais scenārijs (bankas krīze un vispārēja tirgus<br />
krīze vienlaikus)?<br />
o vai izmantotie scenāriji ir ārkārtēji, ar pietiekami<br />
būtisku ietekmi, bet ne neiespējami?<br />
o vai banka, izstrādājot pieņēmumus scenārijam „Bankas<br />
krīze”, novērtē scenārija ietekmi uz bankas<br />
finansējuma avotiem, ņemot vērā atšķirīgo klientu<br />
uzvedību un citu iespējamo saistību iespējamās<br />
izmaiņas?<br />
o vai banka, izstrādājot pieņēmumus scenārijam<br />
„Vispārējā tirgus krīze”, novērtē scenārija ietekmi uz<br />
bankas aktīvu likviditāti un izstrādā pieņēmumus par<br />
atsevišķu finanšu instrumentu pārdoš<strong>anas</strong> un<br />
ieķīlāš<strong>anas</strong> iespējas pasliktināšanos?<br />
o vai banka stresa testēšanā analizē vismaz divas stresa<br />
fāzes – īstermiņa saasinājuma fāzi un ilgāku, bet<br />
mazāk saasinātu fāzi?<br />
o vai banka stresa testēš<strong>anas</strong> rezultātā novērtē<br />
nepieciešamās likviditātes rezerves <strong>noteik</strong>tam laika<br />
periodam?<br />
o vai stresa testos izmantotie pieņēmumi ir konservatīvi,<br />
statistiski un ekonomiski pamatoti?<br />
o vai stresa testi ir uz nākotni vērsti, t.i., stresa testu<br />
scenāriji nav balstīti tikai uz vēsturiskiem scenārijiem,<br />
bet tiek ņemta vērā arī aktuālā situācija un attīstī<strong>bas</strong><br />
tendences nākotnē?<br />
o vai stresa testu scenāriji ir atbilstoši bankas riska<br />
apetītei, darbī<strong>bas</strong> profilam un riska līmenim?<br />
o vai stresa testu scenāriji tiek regulāri pārskatīti, ņemot<br />
vērā riska līmeni ietekmējošo faktoru izmaiņas?<br />
o vai bankai ir pietiekoši resursi (IT risinājumi, cilvēku<br />
resursi), lai nodrošinātu bankas darbī<strong>bas</strong> apjomam un<br />
riska profilam atbilstošu stresa testēš<strong>anas</strong> veikšanu?<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā<br />
situācija<br />
1 – Pietiekama risku pārvaldīšana<br />
Izstrādātas politikas un procedūras likviditātes riska<br />
pārvaldīšanai, aptverti visi būtiskākie likviditātes riska<br />
pārvaldīš<strong>anas</strong> aspekti. Politika un procedūras tiek<br />
regulāri pārskatītas un<br />
Noteikti detalizēti limiti. Stingras procedūras limitu<br />
pārkāpumu autorizācijai. Nav neautorizētu limitu<br />
pārkāpumu un<br />
Regulāri un kvalitatīvi tiek veikta stresa testēšana un tās<br />
rezultāti tiek ņemti vērā ar riska pārvaldīšanu saistīto<br />
lēmumu pieņemšanā, t.sk. politiku un procedūru izstrādē<br />
un pārskatīšanā un<br />
Izstrādāti reāli, detalizēti plāni krīzes situāciju<br />
pārvarēšanai un<br />
Pastāvīgi (pietiekami regulāri) tiek <strong>noteik</strong>ts, analizēts un<br />
kontrolēts likviditātes risks<br />
2 – Apmierinoša risku pārvaldīšana<br />
Apmierinošas politikas un procedūras likviditātes riska<br />
pārvaldīšanai, bet iespējami uzlabojumi (piemēram, nav<br />
<strong>noteik</strong>ts iespējamo notikumu attīstī<strong>bas</strong> scenāriju analīzes<br />
veikš<strong>anas</strong> biežums u.c.) un/vai<br />
Noteikti limiti un procedūras limitu pārkāpumu<br />
autorizācijai. Atsevišķi nebūtiski limitu pārkāpumi un<br />
vadība tiek pietiekami savlaicīgi informēta par limitu<br />
pārkāpumiem un/vai<br />
Banka regulāri veic stresa testēšanu, tās kvalitāte ir<br />
apmierinoša, bet iespējami uzlabojumi, piemēram,<br />
konstatētas atsevišķas nepilnī<strong>bas</strong> stresa testu veikš<strong>anas</strong><br />
metodoloģijas dokumentēšanā un/vai<br />
Izstrādāti plāni krīzes situāciju pārvarēšanai, bet<br />
iespējami uzlabojumi (piemēram, tie nav pietiekami<br />
detalizēti u.c.) un/vai<br />
Regulāri tiek <strong>noteik</strong>ts, analizēts un kontrolēts likviditātes<br />
risks, bet iespējami uzlabojumi<br />
3 – Neapmierinoša risku pārvaldīšana<br />
Likviditātes riska pārvaldīš<strong>anas</strong> politika un procedūras ir<br />
neapmierinošas, jo ir būtiski trūkumi (piemēram, nav<br />
dokumentētas likviditātes riska pārvaldīš<strong>anas</strong> metodes<br />
u.c.) un/vai<br />
Neapmierinoši <strong>noteik</strong>ti limiti, jo ir būtiski trūkumi<br />
(piemēram, nav izstrādātas procedūras limitu pārkāpumu<br />
autorizācijai). Vadība netiek pietiekami savlaicīgi<br />
informēta par limitu pārkāpumiem. Vairāki būtiski<br />
limitu pārkāpumi un/vai<br />
Atsevišķi būtiski trūkumi stresa testēšanā un/vai stresa<br />
testu rezultātu izmantošanā riska vadī<strong>bas</strong> lēmumu<br />
pieņemšanā un likviditātes riska pārvaldīšanā,<br />
stratēģijas, politiku un procedūru izstrādāšanā un<br />
pārskatīšanā. Piemēram, stresa testu scenāriji neaptver<br />
lielu daļu galveno likviditātes risku ietekmējošo faktoru,<br />
scenāriji nav pietiekami "smagi", stresa testēšana tiek<br />
veikta reti un neregulāri, stresa testu veikšanai netiek<br />
nodrošināti pietiekami resursi un/vai<br />
Izstrādāti plāni krīzes situāciju pārvarēšanai, bet tie nav<br />
reāli un/vai<br />
152. lappuse no 200
Change language