Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
Pilnvaru, pienākumu un atbildī<strong>bas</strong> sadalījums<br />
Novērtēš<strong>anas</strong> mērķis – <strong>noteik</strong>t, vai bankas struktūrvienību un darbinieku pilnvaras, pienākumi<br />
un atbildība (t.sk. lēmumu pieņemš<strong>anas</strong> process) ir skaidri <strong>noteik</strong>tas un novērtēt, vai to<br />
sadalījums ir bankas lielumam un darbī<strong>bas</strong> sarežģītībai atbilstošs.<br />
Šis elements jāvērtē:<br />
Šādām darbī<strong>bas</strong> jomām un darbī<strong>bas</strong> veidiem:<br />
o Kreditēšana un ārpusbilances saistī<strong>bas</strong> pret klientiem – visiem darbī<strong>bas</strong> veidiem<br />
o Investīciju darbība – visiem darbī<strong>bas</strong> veidiem<br />
o Maksājumi un norēķini – visiem darbī<strong>bas</strong> veidiem<br />
o Klientu aktīvu pārvaldīšana un ieguldījumu pakalpojumi - visiem darbī<strong>bas</strong> veidiem<br />
o Noguldījumu piesaistīšana – visiem darbī<strong>bas</strong> veidiem<br />
o Bankas aizņēmumi – visiem darbī<strong>bas</strong> veidiem<br />
Šādām kopīgām funkcijām:<br />
o Padome un valde<br />
o Kredītriska pārvaldīšana<br />
o Operacionālā riska pārvaldīšana<br />
o Procentu likmju riska pārvaldīšana<br />
o Ārvalstu valūtu riska pārvaldīšana<br />
o Likviditātes riska pārvaldīšana<br />
o Iekšējais audits<br />
o Darbī<strong>bas</strong> atbilstī<strong>bas</strong> kontrole<br />
o Finanšu un vadī<strong>bas</strong> grāmatvedība<br />
o Personāla vadība<br />
Kreditēšanai un ārpusbilances saistībām pret klientiem – visiem darbī<strong>bas</strong> veidiem<br />
Investīciju darbībai – visiem darbī<strong>bas</strong> veidiem<br />
Maksājumiem un norēķiniem – visiem darbī<strong>bas</strong> veidiem<br />
Klientu aktīvu pārvaldīšanai un ieguldījumu pakalpojumiem - visiem darbī<strong>bas</strong> veidiem<br />
Noguldījumu piesaistīšanai – visiem darbī<strong>bas</strong> veidiem<br />
Bankas aizņēmumiem – visiem darbī<strong>bas</strong> veidiem<br />
Kopīgai funkcijai – Kredītriska pārvaldīšana<br />
Kopīgai funkcijai – Operacionālā riska pārvaldīšana<br />
Kopīgai funkcijai – Procentu likmju riska pārvaldīšana<br />
Kopīgai funkcijai – Ārvalstu valūtu riska pārvaldīšana<br />
Kopīgai funkcijai – Likviditātes riska pārvaldīšana<br />
Kopīgai funkcijai – Iekšējais audits<br />
Kopīgai funkcijai – Darbī<strong>bas</strong> atbilstī<strong>bas</strong> kontrole<br />
Kopīgai funkcijai – Finanšu un vadī<strong>bas</strong> grāmatvedība<br />
Kopīgai funkcijai – Personāla vadība<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Vai pilnvaras, pienākumi un atbildība<br />
(struktūrvienībām, komitejām,<br />
darbiniekiem) ir <strong>noteik</strong>tas un<br />
pietiekami dokumentētas?<br />
Vai pilnvaru piešķirš<strong>anas</strong><br />
dokumentācijā ir norādīts:<br />
o piešķirto pilnvaru veids<br />
o personas (norādot amatu) un<br />
struktūrvienī<strong>bas</strong>, kam piešķirtas<br />
pilnvaras<br />
o pārpilnvarojuma tiesī<strong>bas</strong><br />
o piešķirto pilnvaru izmantoš<strong>anas</strong><br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Pietiekama risku pārvaldīšana<br />
Skaidri <strong>noteik</strong>tas, detalizēti dokumentētas pilnvaras, pienākumi un atbildība<br />
(struktūrvienībām, komitejām un darbiniekiem). Darījumu slēgš<strong>anas</strong>,<br />
darījumu kontroles un darījumu izpildes funkcijas ir nodalītas un<br />
neatkarīgas. Operācijās (darījumos) tiek ievērots "četru acu princips". Ir<br />
<strong>noteik</strong>ta atbildīgo izpildītāju atbildī<strong>bas</strong> apliecināš<strong>anas</strong> kārtība. Tiek veikta<br />
neatkarīga piešķirto pilnvaru ievēroš<strong>anas</strong> kontrole un<br />
Pilnvaru delegācijas pakāpe ir optimāla un bankas lielumam un darbī<strong>bas</strong><br />
sarežģītībai piemērota un<br />
Visas operācijas (darījumi) ir atļautas ar attiecīgās amatpersonas rīkojumu<br />
saskaņā ar <strong>noteik</strong>tajiem atbildī<strong>bas</strong> līmeņiem un<br />
167. lappuse no 200