Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
4.2.9. Atbilstī<strong>bas</strong> un reputācijas risks<br />
Atbilstī<strong>bas</strong> un reputācijas risks ir risks, ka var samazināties bankas ienākumi/rasties papildus<br />
izdevumi (un samazināties pašu kapitāla apmērs), kā arī var tikt apdraudēta bankas turpmākā<br />
darbība, jo banka neievēro vai pārkāpj tās darbību regulējošos likumus un citus tiesību aktus,<br />
ar institūcijas darbību saistītos pašregulējošo institūciju <strong>noteik</strong>tos standartus, profesionālās<br />
rīcī<strong>bas</strong> un ētikas kodeksus un citus ar institūcijas darbību saistītos labākās prakses standartus,<br />
kā arī risks, ka bankas klientiem, darījumu partneriem, akcionāriem, <strong>uzraudz</strong>ī<strong>bas</strong> iestādēm<br />
izveidojies negatīvs viedoklis par banku.<br />
Atbilstī<strong>bas</strong> un reputācijas risks ietver arī risku, ka bankas darbī<strong>bas</strong> atbilstība noziedzīgi iegūtu<br />
līdzekļu legalizācijas novērš<strong>anas</strong> normatīvajiem aktiem ir nepietiekama, t.sk. risku, ka banka<br />
var tikt iesaistīta noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijā.<br />
Atbilstī<strong>bas</strong> un reputācijas riska sekas var būt negatīva reputācija, ierobežotas darbī<strong>bas</strong> un/vai<br />
izaugsmes iespējas, zaudējumi u.c. Slikta reputācija ietekmē bankas spēju dibināt jaunas<br />
darījumu attiecī<strong>bas</strong> un uzturēt esošās (ar klientiem, darījumu partneriem). Sliktas reputācijas<br />
dēļ banka var zaudēt klientu uzticību, var sākties strauja noguldījumu izņemšana no bankas,<br />
kā rezultātā var tikt apdraudēta bankas likviditāte un līdz ar to maksātspēja.<br />
Jebkurā bankas darbī<strong>bas</strong> veidā pastāv reputācijas risks (t.i., risks, ka klientiem/darījumu<br />
partneriem var izveidoties negatīvs viedoklis par banku) un līdz ar to jebkurā tās darbī<strong>bas</strong><br />
jomā bankai jābūt uzmanīgai darījumos ar klientiem, kā arī attiecībās ar sabiedrību kopumā.<br />
Saskaņā ar standartizēto pieeju <strong>reitinga</strong> piešķirš<strong>anas</strong> procesā atbilstī<strong>bas</strong> un reputācijas risks<br />
tiek vērtēts šādiem darbī<strong>bas</strong> veidiem (skatīt arī 1. tabulu 3.3. sadaļā):<br />
visiem darbī<strong>bas</strong> veidiem, kas saistīti ar maksājumiem un norēķiniem;<br />
visiem darbī<strong>bas</strong> veidiem, kas saistīti ar klientu aktīvu pārvaldīšanu un ieguldījumu<br />
pakalpojumiem;<br />
noguldījumu piesaistīšanai;<br />
kopīgai funkcijai – Kredītriska pārvaldīšana;<br />
kopīgai funkcijai – Operacionālā riska pārvaldīšana;<br />
kopīgai funkcijai – Procentu likmju riska pārvaldīšana;<br />
Kopīgai funkcijai – Ārvalstu valūtu riska pārvaldīšana;<br />
Kopīgai funkcijai – Likviditātes riska pārvaldīšana;<br />
Kopīgai funkcijai – Iekšējais audits;<br />
Kopīgai funkcijai – Darbī<strong>bas</strong> atbilstī<strong>bas</strong> kontrole;<br />
Kopīgai funkcijai – Finanšu un vadī<strong>bas</strong> grāmatvedība.<br />
Darbī<strong>bas</strong> veidi, kuriem tiek vērtēts atbilstī<strong>bas</strong> un reputācijas risks, ir atšķirīgi, līdz ar to ne visi<br />
elementi un kritēriji katram no vērtējamiem darbī<strong>bas</strong> veidiem ir atbilstoši – ne visiem<br />
vērtējamiem darbī<strong>bas</strong> veidiem obligāti jāvērtē visi šajā metodikā aprakstītie atbilstī<strong>bas</strong> un<br />
reputācijas risku raksturojošie elementi. Iespējama situācija, ka kādam darbī<strong>bas</strong> veidam nav<br />
iespējams novērtēt kādu no atbilstī<strong>bas</strong> un reputācijas risku raksturojošiem elementiem, un tādā<br />
gadījumā šis elements nav jāvērtē. Šajā metodikā katra atbilstī<strong>bas</strong> un reputācijas riska<br />
elementa novērtējuma aprakstā norādīti tie darbī<strong>bas</strong> veidi, kam šis elements jāvērtē.<br />
Elementi, kas tiek vērtēti, novērtējot atbilstī<strong>bas</strong> un reputācijas risku, un šo elementu<br />
novērtēš<strong>anas</strong> mērķi ir:<br />
Elements Novērtēš<strong>anas</strong> mērķis<br />
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu<br />
legalizācijas risks<br />
Noteikt iespēju, ka banka/starpnieki/klienti/darījumu<br />
partneri ir iesaistīti noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijā.<br />
130. lappuse no 200
Change language