Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
Kopīgai funkcijai – Ārvalstu valūtu riska pārvaldīšana<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Vai izstrādātas<br />
ārvalstu valūtu riska<br />
pārvaldīš<strong>anas</strong> politika<br />
un procedūras? Vai<br />
tajās <strong>noteik</strong>ts:<br />
o kā tiek slēgti,<br />
izpildīti un<br />
uzskaitīti ārvalstu<br />
valūtu darījumi?<br />
o riska mērīš<strong>anas</strong><br />
metodoloģija<br />
o riska kontroles<br />
procedūras un<br />
limitu sistēma<br />
o rīcība limitu<br />
neievēroš<strong>anas</strong><br />
gadījumos<br />
o stresa testu<br />
veikš<strong>anas</strong><br />
metodoloģija, t.sk.<br />
stresa testu<br />
veikš<strong>anas</strong> biežums<br />
un kārtība,<br />
pieņēmumi stresa<br />
testēšanā?<br />
o rīcī<strong>bas</strong> plāns krīzes<br />
situācijā<br />
Limitu ievērošana un<br />
kontrole (t.sk.<br />
pārkāpumu<br />
autorizācijas process,<br />
vai vadība savlaicīgi<br />
saņem informāciju par<br />
pārkāpumiem u.c.)<br />
Vai, izmantojot<br />
bankas darbī<strong>bas</strong><br />
apjomam un riska<br />
profilam atbilstošas<br />
metodes, t.sk. stresa<br />
testēšanu, banka<br />
pastāvīgi novērtē<br />
ārvalstu valūtu risku?<br />
Vai stresa testu<br />
rezultāti tiek ņemti<br />
vērā, pārskatot<br />
ārvalstu valūtu riska<br />
pārvaldīš<strong>anas</strong> politiku<br />
un procedūras?<br />
Vai tiek veikts bankas<br />
kapitāla un resursu<br />
pietiekamī<strong>bas</strong><br />
novērtējums saistībā<br />
ar uzņemto risku<br />
lielumu?<br />
Atklāto valūtas<br />
pozīciju kontrole<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Pietiekama risku pārvaldīšana<br />
Izstrādāta politika un procedūras ārvalstu valūtu riska pārvaldīšanai (mērīšanai, analīzei un<br />
kontrolei), aptverti visi būtiskākie riska pārvaldīš<strong>anas</strong> aspekti. Politika un procedūras tiek<br />
regulāri pārskatītas un<br />
Noteikti detalizēti limiti. Stingras procedūras limitu pārkāpumu autorizācijai. Nav<br />
neautorizētu limitu pārkāpumu un<br />
Regulāri tiek veikta bankas darbībai atbilstoša ārvalstu valūtu riska stresa testēšana un tās<br />
rezultāti tiek ņemti vērā ar riska pārvaldīšanu saistīto lēmumu pieņemšanā, t.sk. politiku un<br />
procedūru izstrādē un pārskatīšanā un<br />
Izstrādāti reāli, detalizēti plāni krīzes situāciju pārvarēšanai un<br />
Pastāvīgi (pietiekami regulāri) tiek novērtēts, analizēts un kontrolēts ārvalstu valūtu risks un<br />
Bankai ir atbilstošs programmnodrošinājums, lai operatīvi (on-line) veiktu atklāto valūtas<br />
pozīciju kontroli<br />
2 – Apmierinoša risku pārvaldīšana<br />
Apmierinošas politika un procedūras ārvalstu valūtu riska pārvaldīšanai (mērīšanai, analīzei<br />
un kontrolei), bet iespējami uzlabojumi (piemēram, nav <strong>noteik</strong>ta politiku pārskatīš<strong>anas</strong><br />
regularitāte u.c.) un/vai<br />
Noteikti limiti un procedūras limitu pārkāpumu autorizācijai. Atsevišķi nebūtiski limitu<br />
pārkāpumi un vadība tiek pietiekami savlaicīgi informēta par limitu pārkāpumiem un/vai<br />
Ārvalstu valūtu riska stresa testēšana ir apmierinoša, bet iespējami uzlabojumi, piemēram,<br />
konstatētas atsevišķas nepilnī<strong>bas</strong> stresa testu veikš<strong>anas</strong> metodoloģijas dokumentēšanā un/vai<br />
Izstrādāti plāni krīzes situāciju pārvarēšanai, bet iespējami uzlabojumi (piemēram, tie nav<br />
pietiekami detalizēti u.c.) un/vai<br />
Regulāri tiek vērtēts ārvalstu valūtu risks, bet iespējami uzlabojumi un/vai<br />
Bankai ir programmnodrošinājums, kas nodrošina atklāto valūtas pozīciju kontroli, bet tā<br />
operativitāte nav pietiekama<br />
3 – Neapmierinoša risku pārvaldīšana<br />
Ārvalstu valūtu riska pārvaldīš<strong>anas</strong> politika un procedūras ir neapmierinošas, jo ir būtiski<br />
trūkumi (piemēram, tās nav ilgstoši pārskatītas, nav dokumentēta ārvalstu valūtu riska<br />
mērīš<strong>anas</strong> un analīzes metodoloģija u.c.) un/vai<br />
Neapmierinoši <strong>noteik</strong>ti limiti, jo ir būtiski trūkumi (piemēram, nav procedūras limitu<br />
pārkāpumu autorizācijai). Vadība netiek pietiekami savlaicīgi informēta par limitu<br />
pārkāpumiem. Vairāki būtiski limitu pārkāpumi un/vai<br />
Ārvalstu valūtu riska stresa testēšana ir neapmierinoša, jo ir atsevišķi būtiski trūkumi tās<br />
veikšanā, piemēram, scenāriji nav pietiekami "smagi", stresa testi tiek veikti reti un<br />
neregulāri, stresa testu veikšanai netiek nodrošināti pietiekami resursi un/vai<br />
Izstrādāti plāni krīzes situāciju pārvarēšanai, bet tie nav reāli un/vai<br />
Nepietiekami (piemēram, neregulāri) tiek vērtēts ārvalstu valūtu risks un/vai<br />
Bankai ir programmnodrošinājums, kas nodrošina atklāto valūtas pozīciju kontroli, bet<br />
informācijas ievadīšana ir manuāla un nav on-line režīmā<br />
4 – Vāja risku pārvaldīšana<br />
Nav izstrādātas ārvalstu valūtu riska pārvaldīš<strong>anas</strong> politika un procedūras un/vai<br />
Nav <strong>noteik</strong>ti limiti vai <strong>noteik</strong>ti pārmērīgi augsti limiti, kas nenodrošina efektīvu riska<br />
pārvaldīšanu. Būtiski neautorizēti limitu pārkāpumi un/vai<br />
Banka, kas pakļauta ārvalstu valūtas riskam, neveic ārvalstu valūtu riska stresa testēšanu vai<br />
stresa testēš<strong>anas</strong> kvalitāte ir vāja, jo lielākajā daļā no vērtējamajiem stresa testēš<strong>anas</strong><br />
elementiem ir konstatēti būtiski trūkumi, kas pārbaudītāju vērtējumā apliecina, ka stresa<br />
testus banka neizmanto vai bez būtisku uzlabojumu veikš<strong>anas</strong> tie nav izmantojami riska<br />
pārvaldīšanā un/vai<br />
Nav izstrādāti plāni krīzes situāciju pārvarēšanai un/vai<br />
Banka nevērtē ārvalstu valūtu risku un/vai<br />
Bankai nav programmnodrošinājums, kas nodrošina atklāto valūtas pozīciju kontroli, atklāto<br />
valūtas pozīciju kontrole notiek manuāli<br />
151. lappuse no 200
Change language