Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

More documents

Recommendations

Info

Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA Aizņēmēju (emitentu, darījumu partneru) kredītspēja Novērtēšanas mērķis – noteikt kāda ir varbūtība, ka aizņēmēji (emitenti, darījumu partneri) nespēs savlaicīgi pildīt saistības pret banku, un ka to finanšu stāvokļa pasliktināšanās rezultātā samazināsies bankas ienesīgums. Šis elements jāvērtē: Šādām darbības jomām un darbības veidiem: o Kreditēšana un ārpusbilances saistības pret klientiem – visiem darbības veidiem o Investīciju darbība – visiem darbības veidiem, t.sk.: sabiedrības portfeļa darbības veidiem – jāvērtē emitenta kredītspēja tirdzniecības un pārdošanai pieejamā portfeļu darbības veidiem – jāvērtē darījumu partneru kredītspēja o Maksājumi un norēķini – darbības veidam: o Korespondentattiecības un izsniegtie starpbanku kredīti Šādām kopīgām funkcijām: o Kredītriska pārvaldīšana Kopīgai funkcijai – Kredītriska pārvaldīšana Kritēriji Novērtējums Pašreizējā situācija, dinamika un tendences šādos bankas kredītportfeļa kvalitāti raksturojošos rādītājos: o Kredītportfeļa sadalījums pēc kavējuma perioda: kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars kredītportfelī kredītu ar kavējumu līdz 90 dienām īpatsvars kavētajā kredītportfelī kredītu ar kavējumu virs 90 dienām īpatsvars kavētajā kredītportfelī o Atgūšanas procesā esošo un vairāk nekā 180 dienas kavēto kredītu, kas nav pārstrukturēti un atgūšanā, īpatsvars kredītportfelī o Pārstrukturētais kredītportfelis: pārstrukturēto kredītu īpatsvars kredītportfelī pārstrukturēto kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars pārstrukturētajā kredītportfelī procentu kapitalizācijas īpatsvars pārstrukturētajā kredītportfelī Pārbaudes grupas veiktais bankas kredītportfeļa kvalitātes novērtējums: o Individuāli vērtējamiem kredītiem: papildus nepieciešamo uzkrājumu attiecība pret pārbaudē izskatīto kredītportfeli papildus nepieciešamo uzkrājumu ietekme uz bankas kapitāla pietiekamības rādītāju o Grupās vērtējamo kredītu kvalitātes novērtēšanas kārtības Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija 1 – Zems risks Kredītportfeļa sadalījums pēc kavējuma perioda: o kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars kredītportfelī nepārsniedz 5% vai o kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars kredītportfelī pārsniedz 5%, bet nepārsniedz 10% un ne mazāk kā 50% no kavētajiem kredītiem ir ar kavējumu līdz 90 dienām un Atgūšanas procesā esošo un vairāk nekā 180 dienas kavēto kredītu, kas nav pārstrukturēti un atgūšanā, īpatsvars kredītportfelī nepārsniedz 2% un Pārstrukturētais kredītportfelis: o pārstrukturēto kredītu īpatsvars kredītportfelī nepārsniedz 5% vai o pārstrukturēto kredītu īpatsvars kredītportfelī pārsniedz 5%, bet nepārsniedz 10% un kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars pārstrukturētajā kredītportfelī nepārsniedz 50% un Pārbaudes grupas vērtējumā bankas veiktais kredītu kvalitātes novērtējums ir atbilstošs, jo nav nepieciešams veidot papildu uzkrājumus un nav konstatēti trūkumi grupās vērtējamo kredītu kvalitātes novērtēšanas kārtībā un Stresa testu rezultāti norāda, ka ar aizņēmēju kredītspējas pasliktināšanos saistītā riska līmenis ir zems, jo tā ietekmē nav paredzama būtiska bankas riska līmeņa paaugstināšanās un būtisku zaudējumu rašanās 2 – Mērens risks Kredītportfeļa sadalījums pēc kavējuma perioda: o kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars kredītportfelī pārsniedz 5%, bet nepārsniedz 10% un mazāk nekā 50% no kavētajiem kredītiem ir ar kavējumu līdz 90 dienām vai o kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars kredītportfelī pārsniedz 10%, bet nepārsniedz 25% un ne mazāk kā 50% no kavētajiem kredītiem ir ar kavējumu līdz 90 dienām un/vai Atgūšanas procesā esošo un vairāk nekā 180 dienas kavēto kredītu, kas nav pārstrukturēti un atgūšanā, īpatsvars kredītportfelī nepārsniedz 10% un/vai Pārstrukturētais kredītportfelis: o pārstrukturēto kredītu īpatsvars kredītportfelī pārsniedz 5%, bet nepārsniedz 10% un kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars pārstrukturētajā kredītportfelī pārsniedz 50% vai o pārstrukturēto kredītu īpatsvars kredītportfelī pārsniedz 10%, bet nepārsniedz 25% un kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars 44. lappuse no 200
Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA un kritēriju kvalitāte Ja pieejami – bankas iekšējo modeļu kredītriska analīzei, mērīšanai un novērtēšanai rezultāti Stresa testu rezultāti (vērtēšanas ietvaros pārbaudītāji var izmantot dažādu stresa testu rezultātus, t.sk. kredītriska stresa testus, visaptverošos stresa testus, ja pieejami, vērtējamā elementa stresa testus, lai novērtētu, kāda ir iespējamās aizņēmēju kredītspējas pasliktināšanās ietekme uz bankas riska līmeni, kā arī finanšu un kapitāla rādītājiem). Ja banka stresa testos nav iekļāvusi aizņēmēju kredītspējas stresa testēšanu, tad pārbaudītāji elementa kopējo vērtējumu samazina par vienu kategoriju pārstrukturētajā kredītportfelī nepārsniedz 50%, un procentu kapitalizācijas īpatsvars pārstrukturētajā kredītportfelī nepārsniedz 50% un/vai Nepieciešamie uzkrājumi nepārsniedz 10% no pārbaudē izskatītā kredītportfeļa un papildus nepieciešamo uzkrājumu ietekmē bankas kapitāla pietiekamības rādītājs nesamazinās vairāk par 1 procentu punktu un nav zemāks par 10% un/vai Nav konstatēti būtiski trūkumi grupās vērtējamo kredītu kvalitātes novērtēšanas kārtībā un kritērijos un/vai Stresa testu rezultāti norāda, ka ar aizņēmēju kredītspējas pasliktināšanos saistītā riska līmenis ir mērens, jo aizņēmēju kredītspējas pasliktināšanās ietekmē ir iespējama būtiska bankas riska līmeņa paaugstināšanās un būtiski zaudējumi, bet tādu scenāriju, kas izraisa minēto negatīvo ietekmi, īstenošanās ir maz ticama 3 – Būtisks risks Kredītportfeļa sadalījums pēc kavējuma perioda: o kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars kredītportfelī pārsniedz 10%, bet nepārsniedz 25% un mazāk nekā 50% no kavētajiem kredītiem ir ar kavējumu līdz 90 dienām vai o kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars kredītportfelī pārsniedz 25%, bet nepārsniedz 40% un ne mazāk kā 50% no kavētajiem kredītiem ir ar kavējumu līdz 90 dienām un/vai Atgūšanas procesā esošo un vairāk nekā 180 dienas kavēto kredītu, kas nav pārstrukturēti un atgūšanā, īpatsvars kredītportfelī nepārsniedz 25% un/vai Pārstrukturētais kredītportfelis: o pārstrukturēto kredītu īpatsvars kredītportfelī pārsniedz 10%, bet nepārsniedz 25% un kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars pārstrukturētajā kredītportfelī pārsniedz 50% un/vai procentu kapitalizācijas īpatsvars pārstrukturētajā kredītportfelī pārsniedz 50% vai o pārstrukturēto kredītu īpatsvars kredītportfelī pārsniedz 25%, bet nepārsniedz 40% un kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars pārstrukturētajā kredītportfelī nepārsniedz 50%, un procentu kapitalizācijas īpatsvars pārstrukturētajā kredītportfelī nepārsniedz 50% un/vai Nepieciešamie uzkrājumi pārsniedz 10%, bet nepārsniedz 30% no pārbaudē izskatītā kredītportfeļa un/vai papildus nepieciešamo uzkrājumu ietekmē bankas kapitāla pietiekamības rādītājs samazinās vairāk par 1 procentu punktu, bet nav zemāks par 9% un/vai Grupās vērtējamie kredīti veido nozīmīgu daļu no bankas kredītportfeļa un ir konstatēti būtiski trūkumi grupās vērtējamo kredītu novērtēšanas kārtībā un kritērijos un/vai Stresa testu rezultāti norāda, ka ar aizņēmēju kredītspējas pasliktināšanos saistītā riska līmenis ir būtisks, jo ir iespējama tādu scenāriju īstenošanās, kad aizņēmēju kredītspējas pasliktināšanās ietekmē var būtiski paaugstināties bankas riska līmenis un rasties būtiski zaudējumi 4 – Augsts risks Kredītportfeļa sadalījums pēc kavējuma perioda: o kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars kredītportfelī pārsniedz 25% un mazāk nekā 50% no kavētajiem kredītiem ir ar kavējumu līdz 90 dienām vai o kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars kredītportfelī pārsniedz 40 % un/vai Atgūšanas procesā esošo un vairāk nekā 180 dienas kavēto kredītu, kas nav pārstrukturēti un atgūšanā, īpatsvars kredītportfelī pārsniedz 25% un/vai Pārstrukturētais kredītportfelis: o pārstrukturēto kredītu īpatsvars kredītportfelī pārsniedz 25% un kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars pārstrukturētajā kredītportfelī pārsniedz 50% un/vai procentu kapitalizācijas īpatsvars pārstrukturētajā kredītportfelī pārsniedz 50% vai 45. lappuse no 200
Page 1 and 2: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 43: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 95 and 96:
Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 97 and 98:
Page 99 and 100:
Page 101 and 102:
Page 103 and 104:
Page 105 and 106:
Page 107 and 108:
Page 109 and 110:
Page 111 and 112:
Page 113 and 114:
Page 115 and 116:
Page 117 and 118:
Page 119 and 120:
Page 121 and 122:
Page 123 and 124:
Page 125 and 126:
Page 127 and 128:
Page 129 and 130:
Page 131 and 132:
Page 133 and 134:
Page 135 and 136:
Page 137 and 138:
Page 139 and 140:
Page 141 and 142:
Page 143 and 144:
Page 145 and 146:
Page 147 and 148:
Page 149 and 150:
Page 151 and 152:
Page 153 and 154:
Page 155 and 156:
Page 157 and 158:
Page 159 and 160:
Page 161 and 162:
Page 163 and 164:
Page 165 and 166:
Page 167 and 168:
Page 169 and 170:
Page 171 and 172:
Page 173 and 174:
Page 175 and 176:
Page 177 and 178:
Page 179 and 180:
Page 181 and 182:
Page 183 and 184:
Page 185 and 186:
Page 187 and 188:
Page 189 and 190:
Page 191 and 192:
Page 193 and 194:
Page 195 and 196:
Page 197 and 198:
Page 199 and 200:
show all

Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?