Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

More documents

Recommendations

Info

Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA trūkumi (piemēram, nav skaidri noteiktas bankas pilnvaras lēmumu pieņemšanā, atbildība un atskaitīšanās līnijas, vāja kontrole pār decentralizēto funkciju izpildi u.c.) un/vai Grupas attiecību struktūra ir neapmierinoša, jo tā ir neefektīva un nevajadzīgi kavē lēmumu pieņemšanu un/vai Vairāki darījumi ar citiem grupas uzņēmumiem ir neskaidri un/vai to nosacījumi neatbilst tirgus standartiem un šādu darījumu apjoms ir ievērojams 4 – Vāja risku pārvaldīšana Nav noteikta un dokumentēta bankas vieta grupā – nav noteiktas centralizētās un decentralizētās funkcijas, bankas pilnvaras lēmumu pieņemšanā un atbildība, atskaitīšanās līnijas un kontroles kārtība un/vai Grupas attiecību struktūra ir ļoti sarežģīta, neefektīva (piemēram, liela funkciju dublēšanās, lēna informācijas plūsma u.c.) un tā nenodrošina efektīvu lēmumu pieņemšanu. Iespējams, ka bankai tiek uzspiesti neefektīvi lēmumi "no augšas" un bankas valde nevar noteikt bankas darbības virzienus un/vai Darījumi ar citiem grupas uzņēmumiem ir neskaidri, to nosacījumi neatbilst tirgus standartiem un ir bankai neizdevīgi. Šādu darījumu apjoms ir liels 180. lappuse no 200
Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA Padomes un valdes darba efektivitāte Novērtēšanas mērķis – novērtēt padomes un valdes kompetenci un darba efektivitāti. Šis elements jāvērtē: Šādām kopīgām funkcijām: o Padome un valde Kopīgai funkcijai – Padome un valde Kritēriji Novērtējums Padomes locekļu: o izglītība o profesionālā pieredze, iepriekšējie sasniegumi Padomes darba efektivitāte, t.sk.: o cik lielā mērā padome kontrolē bankas attīstības virzienus? o cik bieži notiek padomes sēdes? o vai noteikta informācijas apmaiņas kartība starp padomi un valdi? o vai padome apstiprina bankas politikas? o vai padome analizē iekšējās kontroles sistēmas efektivitāti? o vai padome saņem kvalitatīvu (pietiekamu, savlaicīgu un precīzu) informāciju lēmumu pieņemšanai? o vai padome saņem informāciju par būtiskiem noteikto ierobežojumu pārkāpumiem? Valdes locekļu: o izglītība o profesionālā pieredze, iepriekšējie sasniegumi Valdes darba efektivitāte, t.sk.: o vai valdes izveidotā iekšējās kontroles sistēma ir visaptveroša un bankas darbībai piemērota? o cik bieži notiek valdes sēdes? o vai valde regulāri sniedz padomei pārskatu par savu darbību? o vai noteikta valdes un tās locekļu darbības novērtēšanas kārtība? Vai padomes un valdes sēdēs pietiekami tiek skatīti visi būtiskie jautājumi, kas ir to atbildībā (piemēram, būtisko risku pārvaldīšanas politiku regulāra pārskatīšana, risku pārskatu regulāra izskatīšana un analīze u.c.)? Vai padome un valde izvērtē un pieņem lēmumus darbības uzlabošanai un trūkumu novēršanai pēc iekšējā audita, ārējo auditoru, Komisijas un citām pārbaudēm? Vai bankā pastāv "ēnu vadība"? Vai bankas padome un valde lēmumus pieņem pastāvīgi jeb tos pieņem citas personas, bet bankas padome un valde tikai tos formāli apstiprina? Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija 1 – Pietiekama risku pārvaldīšana Padomes locekļu kompetence (izglītība un profesionālā pieredze) ir bankas darbības lielumam un sarežģītībai piemērota, padomes locekļiem ir ievērojama pieredze sarežģītu problēmu risināšanā, attīstības stratēģiju noteikšanā un īstenošanā. Padome efektīvi nosaka un kontrolē bankas attīstības virzienus. Padomes sēdēs regulāri tiek skatīti visi bankas darbībai būtiskie, padomes kompetencē esošie jautājumi (piemēram, risku pārvaldīšanas stratēģija un politikas u.c.) un Valdes locekļu kompetence (izglītība un profesionālā pieredze) ir bankas darbības lielumam un sarežģītībai piemērota. Valde efektīvi pilda savas funkcijas, t.sk. ir izveidojusi visaptverošu un bankas darbībai piemērotu iekšējās kontroles sistēmu. Valdes sēdēs regulāri tiek skatīti visi bankas darbībai būtiskie jautājumi (piemēram, risku pārvaldīšanas politikas, risku pārskati u.c.) un Padome un valde veikusi pasākumus, lai savlaicīgi, kvalitatīvi un pilnībā novērstu iekšējā audita, ārējo auditoru, Komisijas un citu pārbaužu konstatētās problēmas bankas darbībā 2 – Apmierinoša risku pārvaldīšana Padomes locekļu kompetence (izglītība un profesionālā pieredze) un padomes darba efektivitāte ir apmierinoša, bet iespējami uzlabojumi (piemēram, padome ne vienmēr saņem savlaicīgu informāciju u.c.) un/vai Valdes locekļu kompetence (izglītība un profesionālā pieredze) un valdes darba efektivitāte ir apmierinošas, bet iespējami uzlabojumi (piemēram, nav pietiekami noteikta valdes locekļu darbības novērtēšanas kārtība u.c.) un/vai Padome un valde veikusi pasākumus, lai pilnībā novērstu iekšējā audita, ārējo auditoru, Komisijas un citu pārbaužu konstatētās problēmas bankas darbībā, bet tas veikts ar kavējumiem un/vai pēc papildu izskaidrošanas 3 – Neapmierinoša risku pārvaldīšana Padomes locekļu kompetence (izglītība un profesionālā pieredze) un/vai padomes darba efektivitāte ir neapmierinošas, jo ir būtiski trūkumi (piemēram, padome nesaņem kvalitatīvu informāciju – tā nav pietiekami informēta par būtiskiem bankas darbības riskiem u.c.) un/vai Valdes locekļu kompetence (izglītība un profesionālā pieredze) un/vai valdes darba efektivitāte ir neapmierinošas, jo ir būtiski trūkumi (piemēram, valdes locekļu pienākumi nav dokumentēti, atsevišķās būtiskās darbības jomās valde nav izveidojusi piemērotu iekšējās kontroles sistēmu u.c.) un/vai Padome un valde nav veikusi pasākumus, lai pilnībā un/vai kvalitatīvi novērstu iekšējā audita, ārējo auditoru, Komisijas un citu pārbaužu konstatētās problēmas bankas darbībā un/vai Ir šaubas par "ēnu vadības" esamību bankā, tomēr Komisijas vērtējumā šāda situācija būtiski neapdraud bankas darbības stabilitāti un drošumu 4 – Vāja risku pārvaldīšana Padomes locekļu kompetence (izglītība un profesionālā pieredze) ir 181. lappuse no 200
Page 1 and 2:
Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 3 and 4:
Page 5 and 6:
Page 7 and 8:
Page 9 and 10:
Page 11 and 12:
Page 13 and 14:
Page 15 and 16:
Page 17 and 18:
Page 19 and 20:
Page 21 and 22:
Page 23 and 24:
Page 25 and 26:
Page 27 and 28:
Page 29 and 30:
Page 31 and 32:
Page 33 and 34:
Page 35 and 36:
Page 37 and 38:
Page 39 and 40:
Page 41 and 42:
Page 43 and 44:
Page 45 and 46:
Page 47 and 48:
Page 49 and 50:
Page 51 and 52:
Page 53 and 54:
Page 55 and 56:
Page 57 and 58:
Page 59 and 60:
Page 61 and 62:
Page 63 and 64:
Page 65 and 66:
Page 67 and 68:
Page 69 and 70:
Page 71 and 72:
Page 73 and 74:
Page 75 and 76:
Page 77 and 78:
Page 79 and 80:
Page 81 and 82:
Page 83 and 84:
Page 85 and 86:
Page 87 and 88:
Page 89 and 90:
Page 91 and 92:
Page 93 and 94:
Page 95 and 96:
Page 97 and 98:
Page 99 and 100:
Page 101 and 102:
Page 103 and 104:
Page 105 and 106:
Page 107 and 108:
Page 109 and 110:
Page 111 and 112:
Page 113 and 114:
Page 115 and 116:
Page 117 and 118:
Page 119 and 120:
Page 121 and 122:
Page 123 and 124:
Page 125 and 126:
Page 127 and 128:
Page 129 and 130: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 179: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
show all

Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?