Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

More documents

Recommendations

Info

Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA Tirgus likviditāte Novērtēšanas mērķis – noteikt bankas spēju realizēt tirdzniecības un pārdošanai pieejamos portfeļos iekļautos finanšu instrumentus īsā laika periodā un bez ievērojamiem zaudējumiem. Šis elements jāvērtē: Šādām darbības jomām un darbības veidiem: o Investīciju darbība – šādiem darbības veidiem: visiem tirdzniecības portfeļa darbības veidiem visiem pārdošanai pieejamā portfeļa darbības veidiem Investīciju darbībai – visiem tirdzniecības portfeļa darījumiem Investīciju darbībai – visiem pārdošanai pieejamā portfeļa darījumiem Kritēriji Novērtējums Finanšu instrumentu, kas tiek tirgoti Eiropas ekonomiskās zonas (EEA) un Ekonomiskās attīstības un sadarbības organizācijas (OECD) valstu regulētajos tirgos (biržās), īpatsvars vērtējamā portfelī un attiecība pret bankas pašu kapitālu Finanšu instrumentu, kas tiek tirgoti pārējo valstu regulētajos tirgos, īpatsvars vērtējamā portfelī un attiecība pret bankas pašu kapitālu Biržās nekotējamo un neapgrozāmo finanšu instrumentu īpatsvars vērtējamā portfelī un attiecība pret bankas pašu kapitālu Finanšu instrumentu un emitentu kredītreitingi Apgrūtinājumu esamība (repo darījumi, ķīlas u.c.) Katra atsevišķā finanšu instrumenta apjoms, salīdzinot ar kopējo vienas tirdzniecības sesijas tirgus darījumu apjomu (apgrozījumu) Katra atsevišķā finanšu instrumenta apjoms, salīdzinot ar kopējo šī finanšu instrumenta emisijas apjomu Tādu finanšu instrumentu apjoms un īpatsvars vērtējamā portfelī, kuru apgrozījums ir neliels Ja pieejami - bankas iekšējo modeļu tirgus riska analīzei, mērīšanai un novērtēšanai rezultāti (piemēram, Value at Risk (VaR)) Ja pieejami - stresa testu rezultāti (vērtēšanas ietvaros pārbaudītāji var izmantot dažādu stresa testu rezultātus, t.sk. tirgus riska stresa testus, likviditātes riska stresa testus, visaptverošos stresa testus, ja pieejami, atsevišķā elementa stresa testi, lai novērtētu, kāda ir portfeļa likviditātes ietekme uz bankas riska līmeni, kā arī finanšu un kapitāla rādītājiem). Ja tirdzniecības portfelis un/vai pārdošanai pieejamais portfelis Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija 1 – Zems risks Portfeļa tirgus likviditāte ir ļoti augsta, jo: o Finanšu instrumenti tiek tirgoti EEA un OECD tirgos (biržās). Nav pārējo valstu tirgos tirgoto un/vai biržās nekotējamo un neapgrozāmo finanšu instrumentu un o Finanšu instrumentus iespējams realizēt īsā laika periodā bez ievērojamiem zaudējumiem, jo: tiem ir augsts kredītreitings* un tie nav apgrūtināti un bankas portfeļos esošo finanšu instrumentu apjoms ir neliels, salīdzinot ar šo finanšu instrumentu vienas tirdzniecības sesijas vidējo apgrozījumu (t.i., tos var realizēt bez ievērojamiem zaudējumiem 1-2 dienu laikā) un finanšu instrumentu ar nelielu apgrozījumu īpatsvars ir nebūtisks un Stresa testu rezultāti norāda, ka ar finanšu instrumentu tirgus likviditāti saistītais risks ir zems, jo tā ietekmē nav paredzama būtiska riska līmeņa paaugstināšanās un būtisku zaudējumu iestāšanās 2 – Mērens risks Portfeļa tirgus likviditāte ir augsta, jo: o Pārsvarā finanšu instrumenti, kas tiek tirgoti EEA un OECD tirgos (biržās). Pārējo valstu tirgos tirgoto un/vai biržās nekotējamo un/vai neapgrozāmo finanšu instrumentu apjoms nepārsniedz 10% no kopējā portfeļa un 25%** no bankas pašu kapitāla un o Finanšu instrumentus iespējams realizēt pietiekami īsā laika periodā bez ievērojamiem zaudējumiem, jo: vērtējamā portfelī vismaz 70% ir finanšu instrumenti, kam ir augsts kredītreitings* un apgrūtinājumi nav nozīmīgi (t.i., tie ir nelielai portfeļa daļai un/vai īstermiņa) un bankas portfeļos esošo finanšu instrumentu apjoms ir tāds, ka tos bez ievērojamiem zaudējumiem var realizēt 5 dienu laikā un finanšu instrumentu ar nelielu (vai bez) apgrozījumu apjoms nepārsniedz 10% no kopējā portfeļa un 25%** no bankas pašu kapitāla un/vai Stresa testu rezultāti norāda, ka ar finanšu instrumentu tirgus likviditāti saistītais risks ir mērens, jo tirgus likviditātes samazināšanās ietekmē ir iespējama būtiska riska līmeņa paaugstināšanās un būtiski zaudējumi, bet tādu scenāriju, kas izraisa minēto negatīvo ietekmi, īstenošanās ir maz ticama 3 – Būtisks risks Portfeļa tirgus likviditāte ir zema, jo: o Būtisks pārējo valstu tirgos tirgoto un/vai biržās nekotējamo un/vai 100. lappuse no 200
Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA bankai ir būtiski un banka stresa testos nav ņēmusi vērā un novērtējusi finanšu instrumentu tirgus likviditātes iespējama samazinājuma ietekmi, tad pārbaudītāji elementa kopējo vērtējumu samazina par vienu kategoriju neapgrozāmo finanšu instrumentu apjoms, bet tas nepārsniedz 30% no kopējā portfeļa un 70%** no bankas pašu kapitāla un/vai o Finanšu instrumentus nevar realizēt īsā laika periodā (t.i. 5 dienu laikā), neciešot ievērojamus vērtības zaudējumus, jo: vērtējamā portfelī mazāk par 70% ir finanšu instrumenti, kam ir augsts kredītreitings* un/vai tiem ir nozīmīgi apgrūtinājumi un/vai bankas portfeļos esošo finanšu instrumentu apjoms ir liels, salīdzinot ar šo finanšu instrumentu vienas tirdzniecības sesijas vidējo apgrozījumu – tos var realizēt 5 dienu līdz 1 mēneša laikā un/vai finanšu instrumentu ar nelielu (vai bez) apgrozījumu apjoms ir liels, bet tas nepārsniedz 30% no kopējā portfeļa un 70%** no bankas pašu kapitāla un/vai Stresa testu rezultāti norāda, ka ar finanšu instrumentu tirgus likviditāti saistītais risks ir būtisks, jo ir iespējama tādu scenāriju īstenošanās, kad tirgus likviditātes samazināšanās ietekmē var būtiski paaugstināties riska līmenis un rasties būtiski zaudējumi 4 – Augsts risks Portfelis ir nelikvīds, jo: o Būtisks pārējo valstu tirgos tirgoto un/vai biržās nekotējamo un/vai neapgrozāmo finanšu instrumentu apjoms un tas pārsniedz 30% no kopējā portfeļa un/vai 70%** no bankas pašu kapitāla un/vai o Finanšu instrumentus nevar realizēt īsā laika periodā, jo: vērtējamā portfelī mazāk par 20% ir finanšu instrumenti, kam ir augsts kredītreitings* un/vai tie pilnībā, uz ilgu laika periodu apgrūtināti un/vai bankas portfeļos esošo finanšu instrumentu apjoms ir liels, salīdzinot ar šo finanšu instrumentu viena mēneša vidējo apgrozījumu un/vai vairāk par 30% no kopējā portfeļa un/vai 70%** no bankas pašu kapitāla ir finanšu instrumenti ar nelielu (vai bez) apgrozījumu un/vai Stresa testu rezultāti norāda, ka ar finanšu instrumentu tirgus likviditāti saistītais risks ir augsts, jo ir sagaidāma tādu scenāriju īstenošanās, kad tirgus likviditātes samazināšanās ietekmē var būtiski paaugstināties riska līmenis un rasties būtiski zaudējumi * augsts kredītreitings – Reitingu aģentūru piešķirtais reitings, kas atbilst investīciju līmeņa (investment grade) kredītreitingam ** procentuālās attiecības pret pašu kapitālu kritēriji noteikti visiem tirdzniecības un pārdošanai pieejamā portfeļos iekļautajiem finanšu instrumentiem kopā. Līdz ar to kritēriji atsevišķiem portfeļiem proporcionāli jāsamazina atkarībā no tā, kāds ir vērtējamā portfeļa īpatsvars kopējā tirdzniecības un pārdošanai pieejamā portfelī. Piemēram, ja noteikts, ka kopējais apjoms nepārsniedz 50% no bankas pašu kapitāla, tad uz vērtējamo portfeli attiecināmais kritērijs tiek aprēķināts šādi: Vērtējamā portfeļa apmērs 50% x ____________________________________________________ Kopējais tirdzniecības un pārdošanai pieejamo portfeļu apmērs 101. lappuse no 200
Page 1 and 2:
Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 3 and 4:
Page 5 and 6:
Page 7 and 8:
Page 9 and 10:
Page 11 and 12:
Page 13 and 14:
Page 15 and 16:
Page 17 and 18:
Page 19 and 20:
Page 21 and 22:
Page 23 and 24:
Page 25 and 26:
Page 27 and 28:
Page 29 and 30:
Page 31 and 32:
Page 33 and 34:
Page 35 and 36:
Page 37 and 38:
Page 39 and 40:
Page 41 and 42:
Page 43 and 44:
Page 45 and 46:
Page 47 and 48:
Page 49 and 50: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 99: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 151 and 152:
Page 153 and 154:
Page 155 and 156:
Page 157 and 158:
Page 159 and 160:
Page 161 and 162:
Page 163 and 164:
Page 165 and 166:
Page 167 and 168:
Page 169 and 170:
Page 171 and 172:
Page 173 and 174:
Page 175 and 176:
Page 177 and 178:
Page 179 and 180:
Page 181 and 182:
Page 183 and 184:
Page 185 and 186:
Page 187 and 188:
Page 189 and 190:
Page 191 and 192:
Page 193 and 194:
Page 195 and 196:
Page 197 and 198:
Page 199 and 200:
show all

Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?