Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
Kreditēšanai un ārpusbilances saistībām pret klientiem – visiem darbī<strong>bas</strong> veidiem<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Aizņēmēju kredītspēja, ko raksturo<br />
aizņēmēju:<br />
o kredītreitingi – ārējie, bankas<br />
iekšējie<br />
o kredītvēsture bankā un informācija<br />
no ārējiem avotiem, t.sk. no<br />
Latvijas Bankas Kredītu reģistra<br />
o pašreizējais un prognozējamais<br />
finanšu stāvoklis, t.sk.:<br />
juridiskām personām – aktīvu,<br />
apgrozījuma, peļņas apmērs;<br />
naudas plūsmas pietiekamība;<br />
likviditātes, ilgtermiņa finanšu<br />
stabilitātes, rentabilitātes u.c.<br />
rādītāji; aizņēmēju vadī<strong>bas</strong><br />
kompetence<br />
fiziskām personām – ienākumu<br />
stabilitāte un pietiekamība<br />
saistību savlaicīgai atmaksai;<br />
maksājumu par kredītsaistībām<br />
attiecība pret ienākumiem<br />
o ārējo faktoru ietekme uz aizņēmēju<br />
kredītspēju, t.sk. – pārvedumu risks<br />
(vai pastāv kādi ierobežojumi<br />
līdzekļu pārvedumiem no ārvalstīm<br />
– piemēram, aktīvu ekspropriācija;<br />
ierobežojumi ārvalstu valūtas<br />
pārvedumiem; nodokļi u.c.),<br />
politiskā situācija, ekonomiskā<br />
vide, tirgus un nozares attīstī<strong>bas</strong><br />
tendences, juridiskās un regulējošās<br />
pārmaiņas, sociālie faktori,<br />
izmaiņas tehnoloģiju vidē,<br />
aizņēmēju piederība savstarpēji<br />
saistītu klientu grupai un<br />
savstarpēji saistītu klientu grupas<br />
finanšu stāvoklis u.c. faktori<br />
Pašreizējā situācija šādos vērtējamo<br />
kreditēš<strong>anas</strong> veidu raksturojošos<br />
rādītājos:<br />
o Kredītportfeļa sadalījums pēc<br />
kavējuma perioda:<br />
kredītu ar maksājumu<br />
kavējumu īpatsvars<br />
kredītportfelī<br />
kredītu ar kavējumu līdz 90<br />
dienām īpatsvars kavētajā<br />
kredītportfelī<br />
kredītu ar kavējumu virs 90<br />
dienām īpatsvars kavētajā<br />
kredītportfelī<br />
o Atgūš<strong>anas</strong> procesā esošo un<br />
vairāk nekā 180 dienas kavēto<br />
kredītu, kas nav pārstrukturēti un<br />
atgūšanā, īpatsvars kredītportfelī<br />
o Pārstrukturētais kredītportfelis:<br />
pārstrukturēto kredītu īpatsvars<br />
kredītportfelī<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Zems risks<br />
No <strong>reitinga</strong> piešķirš<strong>anas</strong> procesā izskatītajiem vērtējamā kreditēš<strong>anas</strong> veida<br />
kredītiem – visiem aizņēmējiem ir augsts kredītreitings* un/vai drošs<br />
finanšu stāvoklis un nav paredzams, ka tas varētu ievērojami pasliktināties<br />
tuvākajā nākotnē. Aizņēmēju kredītspēja nevar būtiski pasliktināties ārējo<br />
faktoru ietekmē (t.sk. nepastāv risks, ka varētu tikt ierobežoti līdzekļu<br />
pārvedumi no ārvalstīm) un<br />
Vērtējamā kreditēš<strong>anas</strong> veidā:<br />
Kredītportfeļa sadalījums pēc kavējuma perioda:<br />
o kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars kredītportfelī nepārsniedz 5%<br />
vai<br />
o kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars kredītportfelī pārsniedz 5%,<br />
bet nepārsniedz 10% un ne mazāk kā 50% no kavētajiem kredītiem ir ar<br />
kavējumu līdz 90 dienām un<br />
Atgūš<strong>anas</strong> procesā esošo un vairāk nekā 180 dienas kavēto kredītu, kas nav<br />
pārstrukturēti un atgūšanā, īpatsvars kredītportfelī nepārsniedz 2% un<br />
Pārstrukturētais kredītportfelis:<br />
o pārstrukturēto kredītu īpatsvars kredītportfelī nepārsniedz 5% vai<br />
o pārstrukturēto kredītu īpatsvars kredītportfelī pārsniedz 5%, bet<br />
nepārsniedz 10% un kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars<br />
pārstrukturētajā kredītportfelī nepārsniedz 50% un<br />
Pārbaudes grupas vērtējumā bankas veiktais kredītu kvalitātes novērtējums<br />
ir atbilstošs, jo nav nepieciešams veidot papildu uzkrājumus un nav<br />
konstatēti trūkumi grupās vērtējamo kredītu kvalitātes novērtēš<strong>anas</strong> kārtībā<br />
un<br />
Stresa testu rezultāti norāda, ka ar aizņēmēju kredītspējas pasliktināšanos<br />
saistītā riska līmenis ir zems, jo tā ietekmē nav paredzama būtiska bankas<br />
riska līmeņa paaugstināšanās un būtisku zaudējumu rašanās<br />
2 – Mērens risks<br />
No <strong>reitinga</strong> piešķirš<strong>anas</strong> procesā izskatītajiem vērtējamā kreditēš<strong>anas</strong> veida<br />
kredītiem – atsevišķiem aizņēmējiem ir zems kredītreitings** un/vai par to<br />
finanšu stāvokli nav informācijas un/vai to finanšu stāvoklis ir nedrošs,<br />
un/vai to kredītspēju var nelabvēlīgi ietekmēt ārējie faktori. Šādu kredītu<br />
apmērs nepārsniedz 20% no vērtējamā kreditēš<strong>anas</strong> veida un/vai<br />
Vērtējamā kreditēš<strong>anas</strong> veidā:<br />
Kredītportfeļa sadalījums pēc kavējuma perioda:<br />
o kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars kredītportfelī pārsniedz 5%,<br />
bet nepārsniedz 10% un mazāk nekā 50% no kavētajiem kredītiem ir ar<br />
kavējumu līdz 90 dienām vai<br />
o kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars kredītportfelī pārsniedz 10%,<br />
bet nepārsniedz 25% un ne mazāk kā 50% no kavētajiem kredītiem ir ar<br />
kavējumu līdz 90 dienām un/vai<br />
Atgūš<strong>anas</strong> procesā esošo un vairāk nekā 180 dienas kavēto kredītu, kas nav<br />
pārstrukturēti un atgūšanā, īpatsvars kredītportfelī nepārsniedz 10% un/vai<br />
Pārstrukturētais kredītportfelis:<br />
o pārstrukturēto kredītu īpatsvars kredītportfelī pārsniedz 5%, bet<br />
nepārsniedz 10% un kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars<br />
pārstrukturētajā kredītportfelī pārsniedz 50% vai<br />
o pārstrukturēto kredītu īpatsvars kredītportfelī pārsniedz 10%, bet<br />
nepārsniedz 25% un kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars<br />
pārstrukturētajā kredītportfelī nepārsniedz 50%, un procentu<br />
kapitalizācijas īpatsvars pārstrukturētajā kredītportfelī nepārsniedz 50%<br />
un/vai<br />
Nepieciešamie uzkrājumi nepārsniedz 10% no pārbaudē izskatītā<br />
kredītportfeļa un papildus nepieciešamo uzkrājumu ietekmē bankas kapitāla<br />
pietiekamī<strong>bas</strong> rādītājs nesamazinās vairāk par 1 procentu punktu un nav<br />
47. lappuse no 200
Change language