Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

Finanšu un kapitāla tirgus komisija
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas risks
Novērtēšanas mērķis – noteikt iespēju, ka pati banka vai tās starpnieki/klienti/darījumu
partneri ir iesaistīti noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijā.
Šis elements jāvērtē:
Šādām darbības jomām un darbības veidiem:
o Maksājumi un norēķini – visiem darbības veidiem
o Klientu aktīvu pārvaldīšana un ieguldījumu pakalpojumi - visiem darbības veidiem
o Noguldījumu piesaistīšana – visiem darbības veidiem
Šādām kopīgām funkcijām:
o Kredītriska pārvaldīšana
o Darbības atbilstības kontrole
Maksājumiem un norēķiniem – visiem darbības veidiem
Klientu aktīvu pārvaldīšanai un ieguldījumu pakalpojumiem – visiem darbības veidiem
Noguldījumu piesaistīšanai – visiem darbības veidiem
Kopīgai funkcijai – Kredītriska pārvaldīšana
Kritēriji Novērtējums
"Pazīsti savu klientu" procedūras un
klientu identifikācija, t.sk.:
o klientu skaits, kam nav identificēts
patiesais labuma guvējs
o klientu skaits, kas neatklāj
informāciju un/vai iesniedz
apšaubāmus dokumentus par
saimniecisko darbību (ienākumiem,
finanšu stāvokli, darījumu līgumus
u.c.)
o nepilnīgi identificētu klientu skaits
o klientu skaits, kuru identifikācijas
dokumenti ir apšaubāmi
Klientu/darījumu partneru/starpnieku
atlase, t.sk.:
o paaugstināta riska klientu skaits,
kāds ir risks, ka klienti/darījumu
partneri/starpnieki saistīti ar
noziedzīgi iegūtu līdzekļu
legalizāciju?
Klientu skaits, kuriem ir neskaidri
naudas līdzekļu izcelsmes avoti
Pakalpojumu sniegšana klientiem, par
kuriem ir šaubas (vai ir zināms), ka tie
izvairās no nodokļu samaksas
Konstatētie neparastie un aizdomīgie
darījumi, par kuriem nav ziņots
Kontroles dienestam
Vai banka atturas no darījumu
veikšanas, ja pats klients vai darījums
ir aizdomīgs?
Korespondentattiecībām papildus
jāvērtē, vai pastāv risks, ka bankai tiks
slēgti korespondējošie konti bankas
darbībai būtiskās valūtās (piemēram,
ASV dolāros). Par paaugstinātu risku
liecina šādas pazīmes:
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija
1 – Zems risks
No pārbaudītajiem klientiem:
o visiem klientiem ir identificēts patiesais labuma guvējs un
o nav konstatēti klienti, kas neatklāj informāciju vai iesniedz apšaubāmus
dokumentus par saimniecisko darbību un
o nav nepilnīgi identificētu klientu un
o nav klientu, par kuriem ir šaubas, ka tie slēpj savu identitāti un
o klientu līdzekļu izcelsmes avoti ir zināmi un tie ir likumīgi un
o nav klientu, par kuriem ir šaubas, ka tie slēpj savu rezidences valsti un
Minimāls paaugstināta riska klientu skaits (līdz 1% no kopējā klientu skaita)
un
Nav konstatēti neparastie un/vai aizdomīgie darījumi, kas nav identificēti un
par kuriem nav savlaicīgi ziņots Kontroles dienestam un
Nav konstatēti gadījumi, kad banka nav atturējusies no darījumu veikšanas,
ja pats klients vai darījums ir bijis aizdomīgs
Risks, ka tiks slēgti korespondējošie konti bankas darbībai būtiskās valūtās,
ir zems, jo bankai ir pietiekams korespondējošo kontu skaits visās būtiskās
valūtās un nav pazīmju, kas liecina, ka nākotnē kāda no korespondējošām
bankām varētu pārtraukt sadarbību ar banku
2 – Mērens risks
Atsevišķi klienti (to skaits nepārsniedz 2% no pārbaudītajiem un to
darījumu kopējais apmērs ir neliels):
o kam nav identificēts patiesais labuma guvējs un/vai
o kas neatklāj informāciju un/vai iesniedz apšaubāmus dokumentus par
saimniecisko darbību un/vai
o kas ir nepilnīgi identificēti un/vai
o par kuriem ir šaubas, ka tie slēpj savu identitāti un/vai
o kam nav zināmi to līdzekļu izcelsmes avoti un/vai
o par kuriem ir šaubas, ka tie slēpj savu rezidences valsti un/vai
Neliels paaugstināta riska klientu skaits (līdz 3% no kopējā klientu skaita)
un
Nav konstatēti neparastie un/vai aizdomīgie darījumi, kas nav identificēti un
par kuriem nav savlaicīgi ziņots Kontroles dienestam un/vai
Konstatēti atsevišķi gadījumi, kad banka nav atturējusies no darījumu
veikšanas, ja pats klients vai darījums ir bijis aizdomīgs, bet šādu darījumu
kopējais apmērs ir neliels
132. lappuse no 200