Sprawozdanie z działalności NIK w 2003 roku (plik PDF)

Tabela 5
Przeniesienia w wydatkach bud¿etowych dokonane w 2003 r.
w tysi¹cach z³otych
Lp. Wyszczególnienie – rodzaje wydatków: zmniejszenia zwiêkszenia
1 2 3 4
1. Wynagrodzenia osobowe – 293
2. Dodatkowe wynagrodzenie roczne 293 –
3. Œwiadczenia na rzecz osób fizycznych 95 –
4. Sk³adki na ZUS i Fundusz Pracy 2.761 –
5. Bie¿¹ce wydatki administracyjne 1.709 –
6. Wydatki maj¹tkowe – 4.565
Razem: 4.858 4.858
Dokonane zmiany by³y konsekwencj¹ ograniczenia i zracjonalizowania wydatków bie¿¹cych na rzecz zwiêkszenia
nak³adów, g³ównie o charakterze maj¹tkowym. Podjêcie realizacji programu wytyczonego w tej sferze
podyktowane zosta³o koniecznoœci¹ przywrócenia u¿ytkowego stanu technicznego w budynkach zajmowanych
przez centralê NIK, a tak¿e potrzeb¹ kontynuowania dzia³añ porz¹dkuj¹cych strukturê w³asnoœciow¹ lokali zajmowanych
przez Delegatury w: Katowicach, £odzi, Poznaniu i Olsztynie, ³¹cznie z przeprowadzeniem prac adaptacyjnych
w tych lokalach. Realizacja wspomnianego programu umo¿liwi³a tak¿e kontynuowanie procesu informatyzacji,
rozbudowê i modyfikacjê oprogramowania u¿ytkowego oraz sfinansowanie udzia³u Izby w programie
twinning light.
Pokrycie omówionych potrzeb, a tak¿e zwiêkszonych – w stosunku do projektu bud¿etu – wyp³at z tytu³u
nagród jubileuszowych i odpraw emerytalnych (tytu³y te nie stanowi¹ podstawy naliczenia sk³adki na ubezpieczenia
spo³eczne) umo¿liwi³o zmniejszenie o ponad 2,7 mln z³ wydatków z tytu³u sk³adek ubezpieczeniowych.
Wspomniane zmniejszenie by³o konsekwencj¹ op³acania, w trakcie realizacji bud¿etu, ni¿szej sk³adki wypadkowej
w stosunku do wielkoœci obowi¹zuj¹cej na etapie opracowywania projektu bud¿etu, jak równie¿ ukszta³towanej
struktury przychodów pracowników Izby, która wp³ynê³a na wczeœniejsze, w stosunku do za³o¿eñ, zaniechanie
op³acania przez pracodawcê sk³adki emerytalno-rentowej. 2/
Odmienny charakter mia³o przeniesienie 293 tys. z³ z dodatkowego wynagrodzenia rocznego do wynagrodzeñ
osobowych (kwota ta stanowi³a ró¿nicê miêdzy wielkoœci¹ planowan¹ i wartoœci¹ faktycznie dokonanych
wyp³at). Przeniesienie œrodków nast¹pi³o miêdzy kategoriami wydatków nale¿¹cymi do grupy wynagrodzeñ.
Wydatki planowane i zrealizowane w 2003 r. ilustruj¹ dane zawarte w tabeli Nr 6.
Bud¿et Najwy¿szej Izby Kontroli
2/
W 2003 r. górna granica podstawy wymiaru sk³adek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe (30-krotnoœæ prognozowanego, przeciêtnego wynagrodzenia
miesiêcznego w gospodarce narodowej) wynosi³a 65.850 z³.
70