Vademecum du gestionnaire de l'EPLE - Esen - Ministère de l ...

Calendrier du gestionnaireTACHES MENSUELLESGESTION MATERIELLE ET ADMINISTRATIVE- COMPTABILITE BUDGETAIRETickets repas : inventaire et édition des fiches de stocks, journal des tickets vendus,inventaireCOMPTABILITE GENERALEComptabilité des valeurs inactives : prise en charge etcontrôle par rapport à l'inventaire de l'étab. rattaché (GFC)Service d’hébergement :Inventaire à éditer et contrôlercalcul du crédit nourritureEdition du journal généraldes fiches de comptesde la balancedes valeurs inactivesDépenses avant ordonnancement : à liquider et à mandater et régularisation renouvellement de l'avanceMandatement et ordre de recette : après vérificationDBM pour informationSituation des dépenses et situation des recettesNB : OR à faire obligatoirement :- vente des tickets repas et des OC- Divers hébergements- divers reversementsFiches de paye (Services mutualisateurs, GRETA, CFA…) : à établir, à liquider,mandater et payer + bordereau de cotisations sociales et fiscales à envoyerDAO : Réception et renouvellement de l'avance àl'établissement rattaché (GFC)Paiement et prise en charge des recettes pour recouvrementRéception, contrôle et confirmation DBMContrôle des balancesEdition après validation* de toutes les écritures :- journal général (contrôle de l'équilibre)- balance (contrôle de l'équilibre et concordance avec lejournal général)- fiches de comptes (contrôle des soldes)Vérification des fiches de paye des personnels de l’établissement et distribution* validation la plus fréquente possibleVademecum du gestionnaire en Eple – 2011© Ministère de l’Education nationale -- DGRH ESEN 26