Referentiekader geldboetes - Europese Beweging

More documents

Recommendations

Info

geëgaliseerd. 6 Het Boetebesluit is daarom gericht op uniformiteit, proportionaliteit en afstem‐ ming op het boetebeleid in de strafrechtelijke sfeer. Uniformiteit wordt bereikt door een AMvB ten aanzien van de verschillende beboetbare inlichtingenverplichtingen in de sociale zeker‐ heidswetten. Voor wat betreft de proportionaliteit wordt de ernst van de overtreding afgeme‐ ten aan de hoogte van het benadelingsbedrag. De boetehoogte is vervolgens een percentage van dat benadelingsbedrag. In de Nota van Toelichting (NvT) bij het Boetebesluit wordt overwo‐ gen dat dit kan leiden tot onbevredigende uitkomsten op individueel niveau. Daarom zijn feiten en omstandigheden op individueel niveau mede maatgevend bij het vaststellen van de ernst van de overtreding, de mate van verwijtbaarheid en de omstandigheden waarin de betrokkene ver‐ keert. In het Boetebesluit worden deze maatstaven bewust niet nader uitgewerkt, omdat deze te individueel van aard om in algemene regels te vatten. Van belang is dat de constatering van een overtreding moet leiden tot boeteoplegging. Het is daarom, volgens de Nota van Toelichting bij het Boetebesluit, niet de bedoeling dat een in de beleidsregels opgenomen grond voor verlaging van de boete leidt tot oplegging van geen boete of tot afzien van oplegging van een boete. Afzien van een boete is alleen mogelijk in een van de drie volgende situaties: het ontbreken van enige vorm van verwijtbaarheid, in geval van dringende redenen of wanneer de overtreding niet heeft geleid tot een benadelingsbedrag; in dit laatste geval kan worden volstaan met het geven van een waarschuwing. Voor wat betreft de afstemming met het strafrechtelijk boetebeleid is van belang dat het OM sinds 1 april 2000 het beleid voert dat uitvoeringsorganen geen aangifte hoeven te doen bij frauduleuze overtredingen met een benadelingsbedrag tot en met f 12.000 (de grens is in 2011 € 10.000) en dergelijke overtredingen zelfstandig met een bestuurlijke boete mogen af‐ doen. Ten aanzien van de overtredingen met een benadelingsbedrag hoger dan f 12.000 (€ 10.000) geldt OM‐beleid dat inhoudt dat geen <strong>geldboetes</strong> worden geëist, maar een gevange‐ nisstraf of taakstraf. Voorts is van belang dat bij het Boetebesluit wordt aangegeven dat het boetepercentage van 10% van het benadelingsbedrag zijn oorsprong vindt in het strafrechtelijk boetebeleid dat gold tot 1 april 2000; in dat boetebeleid was het boetepercentage namelijk ge‐ steld op 15%. De toelichting bij de beleidsregels van de Svb bevat geen motivering voor de gekozen gedragslijn. De keuzes worden blijkbaar gebaseerd op de toelichtingen bij het Boetebesluit (en de bijbehorende NvT). 3.1.1.4 Andere sancties Bestuursrecht Bij de beschrijving van het boetestelsel moet ook worden nagegaan welke andere sancties in de context van de bestuurlijke boete kunnen worden opgelegd. Allereerst is dat de waarschuwing. Zoals gesteld, wordt een waarschuwing opgelegd indien schending van de inlichtingenverplich‐ ting niet heeft geleid tot het ten onrechte of tot een te hoog bedrag verlenen van ouderdoms‐ pensioen. Dit is slechts anders indien het niet of niet behoorlijk nakomen van de verplichting plaatsvindt binnen een periode van twee jaar, te rekenen vanaf de datum waarop eerder aan de pensioengerechtigde, zijn echtgenoot of zijn wettelijke vertegenwoordiger een zodanige waar‐ schuwing is gegeven. In de beleidsregels van de Svb wordt de wettelijke regeling nog aangevuld met de opmerking dat van deze bevoegdheid geen gebruik wordt gemaakt indien de Svb het gegronde vermoeden heeft dat de mededelingsplichtige opzettelijk zijn mededelingsverplichting niet of niet behoorlijk is nagekomen. 6 Kamerstukken II 1998/99, 26 200 XV, nr. 88. 5
Niet‐naleving van de inlichtingenverplichting is bovendien een reden voor de Svb een besluit tot toekenning van ouderdomspensioen te herzien of in te trekken, indien de overtreding heeft geleid tot het ten onrechte of tot een te hoog bedrag verlenen van ouderdomspensioen (art. 17a lid 1 AOW). In beginsel gaat de Svb hiertoe over. Alleen in het geval van dringende re‐ denen (art. 17a lid 2 AOW) kan de Svb afzien van de gehele of gedeeltelijke intrekking of herzie‐ ning. In artikel 17b AOW is voorts de verplichting voor de Svb opgenomen het ouderdoms‐ pensioen geheel of gedeeltelijk te weigeren, tijdelijk of blijvend, indien de verplichting, als be‐ doeld in artikel 49, niet binnen de door de Svb daarvoor vastgestelde termijn is nagekomen (“De Sociale verzekeringsbank ‘weigert’ het ouderdomspensioen geheel of gedeeltelijk, tijdelijk of blijvend indien […] de verplichting van art. 49 niet binnen de […] termijn is nagekomen”). Het gebruik van deze maatregel dient te worden afgestemd op de ernst van de gedraging en de ma‐ te waarin de belanghebbende de gedraging kan worden verweten. Bij het ontbreken van de verwijtbaarheid wordt de maatregel niet opgelegd (art. 17b lid 2 AOW). Het derde en vierde lid van het artikel 17b Sr geven een aantal omstandigheden waaronder kan worden afgezien van het opleggen van deze maatregel en eventueel volstaan met het geven van een waarschuwing. Tot slot is het vijfde lid van artikel 17b AOW van belang. Daarin is bepaald dat het opleggen van een bestuurlijke boete in de weg staat aan het gebruik van de maatregel van de weigering van ouderdomspensioen bij niet‐nakoming van de verplichting uit artikel 49 AOW. In 2009 is deze maatregel 495 keren opgelegd. 7 Overigens wordt de maatregel uit artikel 17b AOW in het Maat‐ regelenbesluit en in de beleidsregels van de Svb nader genormeerd. Artikel 24 AOW bepaalt dat het ouderdomspensioen dat vanwege enige reden onver‐ schuldigd is betaald door de Svb wordt teruggevorderd van de pensioengerechtigde of zijn wet‐ telijk vertegenwoordiger. Onder bepaalde omstandigheden kan de Svb besluiten af te zien van terugvordering of van verdere terugvordering, bijvoorbeeld indien de pensioengerechtigde ge‐ durende een aantal jaren volledig aan zijn betalingsverplichtingen heeft voldaan. De bestuurlijke boete die ingeval van misbruik wordt opgelegd komt steeds bovenop de terugbetalingsverplich‐ ting. In de Memorie van Toelichting is de vraag opgeworpen en beantwoord of deze cumulatie effectief is. De wetgever is van mening dat deze cumulatie geen grote problemen met zich brengt, onder meer omdat het uitvoeringsorgaan het bedrag van de bestuurlijke boete kan ver‐ rekenen met de uitkering, zolang de betrokkene nog uitkering ontvangt. Strafrecht Naast deze bestuursrechtelijke sancties kan dezelfde overtreding ook strafrechtelijk worden gehandhaafd. Strafrechtelijke vervolging wordt gebaseerd op artikel 225 Sr (valsheid in geschrif‐ te), artikel 227a Sr (verstrekking onjuist gegevens, anders dan door valsheid in geschrifte), arti‐ kel 227b Sr (nalaten verstrekking gegevens), of artikel 447c (verstrekking onjuiste gegevens) en 447d Sr (nalaten verstrekking gegevens). Een enkele keer wordt artikel 326 Sr (bedrog) gebruikt. De verhouding tussen strafrechtelijke en bestuursrechtelijke handhaving is neergelegd in de Aanwijzing sociale zekerheidsfraude en komt op het volgende neer. Het OM onderscheidt drie categorieën overtredingen, namelijk overtredingen met een nadeel kleiner dan € 10.000, overtredingen met een nadeel van € 10.000 tot € 35.000 en overtredingen met een nadeel van meer dan € 35.000. Het uitgangspunt is dat ten aanzien van de eerste categorie geen strafvor‐ derlijke bevoegdheden worden aangewend. Er bestaan verschillende uitzonderingen op dit uit‐ gangspunt, bijvoorbeeld wanneer de verdachte naast sociale zekerheidsfraude ook andere strafbare feiten heeft gepleegd. Indien een overtreding valt onder de tweede of derde categorie 7 Svb (SUWI) Jaarverslag 2009, p. 40. 6
Page 1 and 2:
H.E. Bröring M. den Uijl A. Tollen
Page 3 and 4:
Referentiekader strafrechtelijke en
Page 5 and 6:
door het OM waarmee de rechter als
Page 7 and 8:
op het terrein van SZW. 6 Een en an
Page 9 and 10:
De hoofdvraag vergt dat meer inzich
Page 11 and 12:
estuursrecht meer vrijheid dan in h
Page 13 and 14:
2 Straftoemeting in het strafrecht
Page 15 and 16:
Echter, ervan uitgaande dat het nor
Page 17 and 18:
In de volgende paragraaf zal, in he
Page 19 and 20:
De ‘output‐legitimatie’ zal s
Page 21 and 22:
degelijk handhavingsinstrumenten no
Page 23 and 24:
Dergelijke risicoverhogende factore
Page 25 and 26:
land of internationale organisatie
Page 27 and 28:
het leven, hogere strafmaxima passe
Page 29 and 30:
Terzijde zij nog gewezen op het voo
Page 31 and 32: 2.2.3.2.2 Draagkracht Uit onder mee
Page 33 and 34: strafverhogende factoren van § 2.2
Page 35 and 36: feldcriminalisierung’. Zo is same
Page 37 and 38: en op de verbeurdverklaring van voo
Page 39 and 40: eeds in het kader van de schorsing
Page 41 and 42: door schuld in België drie maanden
Page 43 and 44: ten uitvoerleggen van de sanctie ee
Page 45 and 46: en bovendien subjectief begrip dat
Page 47 and 48: 2.3.3.2 Kwantiteit In een groot aan
Page 49 and 50: in de publieke ruimte gekwalificeer
Page 51 and 52: Als laatste dient de aandacht geves
Page 53 and 54: - Aanwijzing inzake de invordering
Page 55 and 56: - Wenselijkheid van internationale
Page 57 and 58: Ook op het niveau van de strafopleg
Page 59 and 60: 2.4.2 De Oriëntatiepunten 2.4.2.1
Page 61 and 62: oriëntatiepunt genoemde strafmaten
Page 63 and 64: 2.4.2.8 De proceshouding van de dad
Page 65 and 66: inge kans op herhaling, terwijl de
Page 67 and 68: 2.5.2 Wet en OM‐beleid over de bo
Page 69 and 70: gewezen weg lijkt. Toch is het de v
Page 71 and 72: Vanuit de invalshoek van de instrum
Page 73 and 74: dat alles haaks op de vaststelling
Page 75 and 76: misbruik chemicaliën, Wet explosie
Page 77 and 78: delict een rol zouden kunnen spelen
Page 79 and 80: 3.1.1.2 Vormgeving boetestelsel De
Page 81: 3.1.1.3 Motivering De hoogte van de
Page 85 and 86: een bijsluiter voorzien en het niet
Page 87 and 88: ninghouder een aantal verplichtinge
Page 89 and 90: sen verschillende categorieën over
Page 91 and 92: 3.1.4 Algemene wet inzake rijksbela
Page 93 and 94: etrekking tot een aangiftebelasting
Page 95 and 96: per saldo is betaald dan wel terugo
Page 97 and 98: meest optimale oplossing is. De wet
Page 99 and 100: nieuwe bezwaren in de zin van artik
Page 101 and 102: lijk in het geval dat de werkgever
Page 103 and 104: vendien dat geen bestuurlijk boete
Page 105 and 106: 3.1.6.3 Motivering Voor de wijzigin
Page 107 and 108: die voor de reclame of sponsoring v
Page 109 and 110: enautoriteit (VWA) aangewezen als b
Page 111 and 112: geschonden en het systeem van civie
Page 113 and 114: sanctionering wordt derhalve op een
Page 115 and 116: De boetegrondslag wordt vermenigvul
Page 117 and 118: Daarbij staat voorop dat de hoogte
Page 119 and 120: epalingen ernstige economische of b
Page 121 and 122: meer is, ten hoogste 10% van de omz
Page 123 and 124: Boeteverlagende omstandigheden zijn
Page 125 and 126: vingsprojecten en het kabinetsstand
Page 127 and 128: nen worden aangeduid als de omstand
Page 129 and 130: 3.1.10.2 Vormgeving boetestelsel De
Page 131 and 132: oete in de arbeids‐ en rusttijden
Page 133 and 134:
stig in gevaar wordt gebracht. In d
Page 135 and 136:
3.1.12 Wet op het financieel toezic
Page 137 and 138:
estuursrechtelijke handhaving toege
Page 139 and 140:
ning houdend met alle omstandighede
Page 141 and 142:
3.2.1 Algemene Ouderdomswet De bevo
Page 143 and 144:
en het beleid uit het oog te verlie
Page 145 and 146:
afgeweken van de standaardboete ind
Page 147 and 148:
Het opleggen van een bestuurlijke b
Page 149 and 150:
3.3.2 Factoren die de boetehoogte b
Page 151 and 152:
Het is interessant dat in veel geva
Page 153 and 154:
Tw Whc Tabakswet WAV Awr Wahv Gw AO
Page 155 and 156:
niek van het boetestelsel (§ 4.4).
Page 157 and 158:
Wanneer men de gemiddelden vergelij
Page 159 and 160:
Geneesmiddelenwet ja ja € 450.000
Page 161 and 162:
Geneesmiddelenwet ja nee nee Wahv n
Page 163 and 164:
name van belang voor de mogelijkhei
Page 165 and 166:
den opgelegd. Dit is precies omgeke
Page 167 and 168:
De steekproef bestaat uit twee type
Page 169 and 170:
men rechtsgoederen. Zodra de overtr
Page 171 and 172:
eveneens groter zal zijn. Daarmee i
Page 173 and 174:
gedrukt in het basisbedrag dat in h
Page 175 and 176:
andbreedte/boetecategorie 20 % 14 %
Page 177 and 178:
geen ‐ 17 % totaal 100 % 100 % n
Page 179 and 180:
- De aard van de overtreding. - Het
Page 181 and 182:
In dit cluster bevinden zich de boe
Page 183 and 184:
Naast de aantallen vormen ook de vo
Page 185 and 186:
kunnen beoordelen of de praktijk na
Page 187 and 188:
aspect brengt mee dat de overheid v
Page 189 and 190:
- De aard van de persoon van de ove
Page 191 and 192:
dingen die worden begaan door natuu
Page 193 and 194:
Overigens moet nog geconstateerd wo
Page 195 and 196:
Het strafrechtelijk sanctiestelsel
Page 197 and 198:
Aandachtspunten en oplossingsrichti
Page 199 and 200:
leidinggevers). Dit vindt zijn oorz
Page 201 and 202:
ent waarbij, naast (verschillen in)
Page 203 and 204:
model van besluitentoetsing. Het be
Page 205 and 206:
termijn van vijf jaar gelden en zou
Page 207 and 208:
Wav Wet arbeid vreemdelingen Wbboor
Page 209 and 210:
wel mogelijk, maar om de verhouding
Page 211 and 212:
Postwet 2009 ‐ Telecommunicatiewe
Page 213 and 214:
‐ In het Besluit Bestuurlijke Boe
Page 215 and 216:
tot gevolg dat het wettelijk maximu
Page 217 and 218:
Ministerie van Sociale Zaken en Wer
Page 219 and 220:
en 3.27 Wazo wordt aangesloten bij
Page 221 and 222:
Ministerie van Volksgezondheid, Wel
Page 223 and 224:
‐ Eind augustus 2011 zijn de best
Page 225 and 226:
Bijlage Aanvulling (IAK): Checklist
Page 227 and 228:
- Beleid II. Vormgeving (van strikt
Page 229 and 230:
Wetten per departement Grondslag Be
Page 231 and 232:
Sanctiewet 1977 10d AFM / DNB bedri
Page 233 and 234:
Algemene nabestaandenwet 39 Svb pri
Page 235 and 236:
aantal boetes in 2009 wettelijk max
Page 237 and 238:
onbekend € 4.000.000 * onbekend
Page 239 and 240:
474 € 2.269 1.579 € 2.269 onbek
Page 241 and 242:
indeling avv? * feitcodering * feit
Page 243 and 244:
* * * * * * * * * indelen overtredi
Page 245 and 246:
* * basisboete is 10% benadelingsbe
Page 247 and 248:
strafrechtelijke handhaving? * *
Page 249:
* * * * * * * * * * * *
Page 252:
* * * * * * * *
show all

Referentiekader geldboetes - Europese Beweging

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?