sou 1999 1 - Regeringen

296 Företagshypoteket SOU 1999:1
Nackdelen med en inskränkning av företagshypoteket är att en sådan reform
kan förväntas komma att minska tillgången till kredit till mindre och
medelstora tillverknings- och handelsföretag, i allmänhet ej helt nya, vilka i
dag ofta lämnar företagshypotek. Nackdelen är påtaglig, om det är fråga om
kredit till företag som bedöms ha god återbetalningsförmåga men där en
säkerhet ändock varit en oeftergivlig förutsättning för krediten. Skulle
minskningen avse krediter som i dag ges till företag med tvivelaktig återbetalningsförmåga
men med tillgång till företagshypoteksunderlag, är minskningen
inte helt ovälkommen.
Vilka verkningar en inskränkning av företagshypoteket kommer att få,
har varit utomordentligt svårt att bedöma inom kommittén, eftersom det inte
låter sig fastställas i vilken grad företagshypotek i dag är en nödvändig förutsättning
vid krediter till företag med förmodat god återbetalningsförmåga,
i vilken grad företagshypotek begärs av banken och medges av kredittagaren
utan att egentligen ha varit en nödvändig förutsättning och i vilken grad
kredit ges mot säkerhet i företagshypotek fastän återbetalningsförmågan
ansetts tvivelaktig. Med betydande intresse har därför noterats att bankerna
i Danmark och Tyskland tycks sörja för en tillfredsställande kreditgivning,
trots att leverantörerna där har försteg framför bankerna till vidareförsäljnings-
och bearbetningsvaror, beträffande Tyskland även till kundfordringar
som uppkommit vid försäljning av obearbetade och bearbetade varor. I
Danmark finns ingen generalsäkerhet i rörelseegendomen, medan bankerna i
Tyskland har säkerhet i varulager och kundfordringar sedan leverantörerna
fått betalt. I Finland får bankerna nöja sig med att företagsinteckningen ger
förmånsrätt bara i 50 % av inteckningsunderlaget. Dessa omständigheter
talar för att en viss inskränkning borde kunna göras av företagshypoteket
utan att det får påtagligt negativa verkningar för kreditförsörjningen.
Det är något förvånande hur det ibland påstås att varje inskränkning av
företagshypotekets ställning kommer att allvarligt äventyra kredittillförseln
till mindre och medelstora företag, samtidigt som det hävdas att leverantörer
borde ges möjlighet att göra sakrättsligt giltiga återtagandeförbehåll även
till varor som får säljas vidare eller bearbetas före betalning, vilket ju också
innebär en inskränkning av företagshypotekets värde. Alternativet till försämrat
företagshypotek behöver för övrigt inte vara status quo utan kan –
på normativa grunder − vara förbättrad prioritet för vissa andra fordringar.
Inom kommittén har diskuterats om företagshypoteket skulle kunna helt
avskaffas, för att maximera fördelarna vid kreditprövningen, kredituppföljningen
och insolvensbehandlingen av en sådan reform. Vissa ledamöter har
förespråkat detta. Osäkerhet om ett sådant förslags effekter på kreditförsörjningen
har emellertid lett till att kommittén avstår från att föreslå en så
drastisk förändring. I stället har kommittén enats om att föreslå att före-