Haushaltsplan 2011 - Bad Salzuflen

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Produktbereich: 001 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 500 Finanzmanagement u. Rechnungswesen
Produkt: 300 Angelegenheiten der WBS
Produktziele/Kennzahlen WBS-Geschäftsstelle
Steuerung der wirtschaftlichen Aufgabenerfüllung unter Erreichung der Gesellschaftszwecke der WBS und ihrer Tochtergesellschaften:
a) Steuerliche Optimierung:
Hierzu ist die Umstrukturierung der WBS zu einer Holding und der Abschluss eines Ergebnisabführungsvertrages zwischen
Staatsbad Salzuflen GmbH und WBS GmbH am 15.08.2007 mit Wirkung vom 01.01.2008 beschlossen worden. Die Darstellung
dieser Ergebnissse erfolgt im Produkt 015.400.100.
b) Das Liquiditätsmanagement ist unter Beachtung der neuen Holdingstruktur inzwischen aufgebaut und durch die Einführung
eines Liquidtätsverbundes (Cashpooling) zwischen der Stadt einerseits und WBS, Staatsbad GmbH und SMG andererseits
optimiert worden. Es werden künftig voraussichtlich nur noch kurzfristige Liquiditätshilfen im 1. Quartal d. J. für die Stadtwerke
GmbH erforderlich. Daher erfolgt die Darstellung der folgenden Zahlenreihe letztmalig.
Ziele
Kennzahl
IST 2007 IST 2008 IST 2009
Vorauss. Ist
2010 Plan 2011 Plan 2012 Plan 2013 Plan 2014
Reduzierung des
Umfangs
kurzfristiger
Liquiditätshilfen 5.380.000 € 3.675.000 € 5.675.000 € 3.000.000 € 3.000.000 € 3.000.000 € 3.000.000 € 3.000.000 €
Produktziele/Kennzahlen Finanzausschuss
Zeitnahe, vollständige und rechtsverbindliche Bereitstellung der Beratungsergebnisse des Finanz- und Beteiligungsausschusses
soweit möglich vor den weiterführenden Beratungen der Fach- und Beschlussgremien (möglichst innerhalb von 5 Arbeitstagen
nach der Sitzung).
Weitere Erläuterungen
Die für den Jahresabschluss nach NKF und für amtsinterne Querschnittsaufgaben anfallenden Tätigkeiten fließen in das Produkt
001.500.100 ein.
Gesamtabschluss:
Eine Projektgruppe aus Verantwortlichen des städtischen Finanzbereiches, des Beteiligungsmanagements, der verbundenen
Unternehmen (WBS, Stadtwerke, SMG und Staatsbad) sowie Vertretern der Fachdienste Rechnungsprüfung und Zentrale
Dienste/Organisation hat sich im Jahr 2008 zur Vorbereitung des Gesamtabschlusses 2010 konstituiert, nach einem einführenden
Workshop einen Projektplan aufgestellt und den – vorläufigen – Konsolidierungskreis festgelegt. In 2009 erfolgte eine erste
Bestandsaufnahme der konzerninternen Beziehungen und der unterschiedlichen Rechnungslegungsstrukturen. Schwerpunkt
des Projektes waren Ausweis, Bewertung und Abschreibung des Anlagevermögens der einzubeziehenden Unternehmen. In
2010 erfolgte in Zusammenarbeit mit dem KRZ die Auswahl der in Frage kommenden unterstützenden EDV-Software, deren Installierung
z. Zt. kurz bevorsteht. Weiterhin wird z. Zt. der Konzernkontenplan und parallel die Gesamtabschlussrichtlinie erarbeitet.
Voraussetzung für die Erstellung des Gesamtabschlusses sind vorliegende Einzeljahresabschlüsse, auf denen der Gesamtabschluss
aufgesetzt wird.
Umlegung:
Die Katasterübernahme des Umlegungsgebietes erfolgte im Jahr 2007. Zu Beginn des Haushaltsjahres 2010 befinden sich
noch zwei Einzelfälle, in denen im Mai 2004 im Vergleichswege eine Stundung ausgesprochen wurde, in der Abwicklung. Im
Übrigen fallen sporadisch immer noch Anfragen von Umlegungsbeteiligten bzw. deren Rechtsnachfogern sowie Behörden und
Gerichten an (ca. 3 – 5 im Jahr).