Prospecto IPO - Daycoval

ÍNDICE
1. INTRODUÇÃO
• DEFINIÇÕES E TERMOS TÉCNICOS .......................................................................................................................3
• SUMÁRIO DO BANCO DAYCOVAL .........................................................................................................................10
• SUMÁRIO DA OFERTA ............................................................................................................................................19
• RESUMO DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS ...............................................................................................28
• INFORMAÇÕES CADASTRAIS DO BANCO............................................................................................................33
• IDENTIFICAÇÃO DE ADMINISTRADORES, CONSULTORES E AUDITORES ......................................................35
• DECLARAÇÃO DO BANCO, DOS ACIONISTAS VENDEDORES E DO COORDENADOR LÍDER........................38
• APRESENTAÇÃO DAS INFORMAÇÕES FINANCEIRAS E OUTRAS INFORMAÇÕES.........................................39
• CONSIDERAÇÕES SOBRE ESTIMATIVAS E DECLARAÇÕES FUTURAS ...........................................................41
• FATORES DE RISCO ...............................................................................................................................................42
• INFORMAÇÕES SOBRE A OFERTA .......................................................................................................................56
• DESTINAÇÃO DOS RECURSOS .............................................................................................................................76
2. INFORMAÇÕES SOBRE O BANCO
• CAPITALIZAÇÃO ......................................................................................................................................................79
• DILUIÇÃO..................................................................................................................................................................80
• INFORMAÇÃO SOBRE TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS EMITIDOS ............................................................82
• INFORMAÇÕES FINANCEIRAS SELECIONADAS..................................................................................................87
• INFORMAÇÕES FINANCEIRAS COMPLEMENTARES...........................................................................................92
• ANÁLISE E DISCUSSÃO DA ADMINISTRAÇÃO SOBRE A SITUAÇÃO FINANCEIRA E O RESULTADO DAS
OPERAÇÕES ..........................................................................................................................................................103
• DESCRIÇÃO DAS PRINCIPAIS LINHAS CONTÁBEIS..........................................................................................113
• VISÃO GERAL DO SETOR BANCÁRIO BRASILEIRO ..........................................................................................146
• REGULAÇÃO DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL ........................................................................................154
• DESCRIÇÃO DOS NEGÓCIOS ..............................................................................................................................175
• ADMINISTRAÇÃO...................................................................................................................................................195
• PRINCIPAIS ACIONISTAS E ACIONISTAS VENDEDORES ................................................................................. 199
• OPERAÇÕES COM PARTES RELACIONADAS ....................................................................................................200
• DESCRIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL.......................................................................................................................202
• DIVIDENDOS E POLÍTICA DE DIVIDENDOS ........................................................................................................213
• PRÁTICAS DE GOVERNANÇA CORPORATIVA ...................................................................................................217
• POLÍTICAS DE RESPONSABILIDADE SOCIAL, PATROCÍNIO E INCENTIVO CULTURAL ................................225
3. DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
• Demonstrações Financeiras Consolidadas relativas aos exercícios sociais findos em 31 de
dezembro de 2006, 2005 e 2004 e respectivo Parecer dos Auditores Independentes .................................229
• Demonstrações Financeiras Consolidadas relativas aos trimestres findos em 31 de março de 2007
e de 2006 e respectivo Parecer dos Auditores Independentes .....................................................................281
1