Prospecto IPO - Daycoval

Banco Daycoval S.A.
O Daycoval FIDC é administrado pela Intrag Distribuidora de Títulos e Valores
Mobiliários Ltda., tendo sido constituído sob a forma de condomínio fechado destinado
a investidores qualificados nos termos da regulamentação em vigor. O Daycoval FIDC
iniciou as operações em 13 de setembro de 2006, com prazo determinado de duração de
3 anos contados a partir da primeira integralização de cotas seniores da 1ª série do
Fundo.
I. Denominação, natureza, propósito e atividades desenvolvidas pelo Daycoval FIDC
O objetivo do Daycoval FIDC é proporcionar aos cotistas a valorização de suas
cotas por meio da aplicação preponderante dos recursos na aquisição de direitos
creditórios do segmento financeiro, oriundos de operações de crédito celebradas
entre o Cedente (Banco) e seus clientes.
O Fundo buscará, mas não garantirá, atingir rentabilidade no médio e longo prazos,
equivalente a 106% (cento e seis por cento) da taxa DI. O “benchmark” aplica-se às
cotas seniores, sendo que não há “benchmark” predeterminado para as cotas
subordinadas.
II. Participação no patrimônio e nos resultados do Daycoval FIDC
Em conformidade com o artigo 24, inciso XV, da Instrução CVM nº 356, com
redação dada pela Instrução CVM nº 393, e artigo 47 do Regulamento do Daycoval
FIDC, a relação entre o valor das cotas seniores e o patrimônio líquido será de 80%
e os 20% restantes de seu patrimônio líquido serão representados por cotas
subordinadas. Esta relação será apurada diariamente e será acessível aos cotistas
mensalmente.
III. Natureza do envolvimento do Banco com o Daycoval FIDC e tipo de exposição a
perdas, se houver, decorrentes desse envolvimento.
A verificação do enquadramento dos direitos creditórios às condições de cessão é,
na forma do contrato de cessão, de responsabilidade exclusiva do Banco, sem
prejuízo do direito do cessionário (Daycoval FIDC), diretamente ou por intermédio
de terceiros.
IV. Montante e natureza dos créditos, obrigações, entre o Banco e o Daycoval FIDC,
ativos transferidos pelo Banco e direitos de uso sobre ativos do Daycoval FIDC.
Durante o exercício findo em 31 de dezembro de 2006, o Banco cedeu ao Fundo,
sem coobrigação, o montante de R$99.369 referente a operações de crédito. Essas
operações não geraram resultado no Banco.
Adicionalmente, por conta da manutenção de aplicação em cotas subordinadas no
Daycoval FIDC, o Banco reconheceu no exercício findo em 31 de dezembro de
2006, receitas de R$421, registradas contabilmente na rubrica de “Resultado de
operações com títulos e valores mobiliários”.
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