Prospecto IPO - Daycoval

Banco Daycoval S.A.
16. IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL
Demonstração do cálculo do imposto de renda e da contribuição social:
Banco
2006 2005 2004
Resultado deduzido dos juros sobre o capital próprio, antes
do imposto de renda e da contribuição social 94.681 65.921 61.835
Imposto de renda e contribuição social às alíquotas de 25%
e 9%, respectivamente. (32.191) (22.413) (21.024)
Adições:
Resultados de participações em controladas (2.809) (1.628) (2.787)
Provisão para créditos de liquidação duvidosa (12.102) (5.625) -
Outras (4.502) (518) (1.368)
Exclusões:
Ajustes de instrumentos financeiros derivativos 1.661 8.327 8.469
Perdas em operações de crédito 11.944 6.470 -
Imposto de renda e contribuição social correntes (37.999) (15.387) (16.710)
Os valores acumulados de créditos tributários, líquidos dos passivos fiscais diferidos,
oriundos de adições temporárias de provisões para riscos fiscais, provisão para créditos de
liquidação duvidosa, atualização monetária de contingências e outras diferenças
temporárias, não constituídos pelo Banco nos exercícios findos em 31 de dezembro de 2006,
2005 e de 2004, montam R$15.267, R$6.256 e R$5.012, respectivamente.
Consolidado
2006 2005 2004
Resultado deduzido dos juros sobre o capital próprio, antes
do imposto de renda e da contribuição social 95.464 66.240 62.287
Imposto de renda e contribuição social às alíquotas de 25%
e 9%, respectivamente. (32.458) (22.522) (21.178)
Adições:
Ajustes de instrumentos financeiros derivativos (14.278) (2.599) -
Provisão para créditos de liquidação duvidosa (12.102) (5.625) (5.179)
Despesas indedutíveis (30) - -
Outras (7.796) (3.927) (4.394)
Exclusões:
Ajustes de instrumentos financeiros derivativos 15.939 12.561 8.469
Perdas em operações de crédito 11.944 6.407 5.118
Imposto de renda e contribuição social correntes (38.781) (15.705) (17.164)
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