Geschäftsbericht 2007 - Regierungsrat - Kanton Zürich

110
Finanzverwaltung
Die Finanzverwaltung nimmt die Aufgaben des Finanzcontrollerdienstes für die Finanzdirektion und den
Regierungsrat wahr. Sie bereitet den Konsolidierten Entwicklungs- und Finanzplan (KEF), das Budget und
den Rechnungsabschluss für die Festsetzung vor. Ebenso liegt die Weiterentwicklung der finanziellen
Controllinginstrumente in ihrer Verantwortung. Weitere Aufgaben sind die Ausarbeitung von Stellungnahmen
zu finanzrechtlichen und finanzpolitischen Geschäften sowie die Bearbeitung von parlamentarischen
Vorstössen. Die Staatsbuchhaltung organisiert und koordiniert das Rechnungswesen für die
Gesamtverwaltung und erstellt die Staatsrechnung. Das Buchungszentrum nimmt die operativen Aufgaben
des Rechnungswesens (Kreditoren- und Debitorenbewirtschaftung, Zahlungsverkehr, Buchhaltung
für unselbstständige Rechnungsstellen) wahr. Das Kompetenzzentrum SAP (CCC SAP) ist für den Betrieb,
den Support und die Weiterentwicklung der SAP-Systeme der Kantonalen Verwaltung und der Psychiatrischen
Kliniken verantwortlich.
Ziel/Indikator
Mittelfristiger Ausgleich der Laufenden Rechnung
Soll 2007 Ist 2007 Soll 2008
Kumulierter Saldo (in Mio. Franken) der Jahre 2000–2007 864 1590
2001–2008 1219
2003–2010 104 830
2004–2011 1576
Tiefe Verschuldung
Fremdkapital – Finanzvermögen (in Mrd. Franken)
Angemessene Selbstfinanzierung gemäss Planung
Durchschnittlicher Selbstfinanzierungsgrad
4,9 3,7 4,0
der letzten 8 Jahre (gewichtet)
Keine Revisionsbemerkungen auf Stufe RR bezüglich zeit- und
sachgerechter Buchführung und Zahlungsverkehr
137% 162% 125%
Anzahl Revisionsbemerkungen – – –
Das Projekt ZERZE (Zentrales Rechnungswesen Zentralisieren) ist Teil des Sanierungsprogramms
2004 (San04) und des Massnahmenplans Haushaltsgleichgewicht 2006
(MH06). Im Berichtsjahr wurden weitere SAP-Einführungen realisiert (u.a. im Strassenverkehrsamt).
Die Zentralisierung von kantonalen Rechnungswesenaufgaben (insbesondere
in den Bereichen Kreditoren und Debitoren) im Buchungszentrum der Finanzverwaltung
wurde vorangetrieben.
Am 9. Januar 2006 hat der Kantonsrat das Gesetz über Controlling und Rechnungslegung
(CRG, Vorlage 4148) verabschiedet. Das CRG verankert die wirkungsorientierte
Steuerung von Finanzen und Leistungen des Kantons und schafft neue
Grundlagen für die Rechnungslegung. Am 29. August hat der Regierungsrat die Rechnungslegungsverordnung
verabschiedet. Sie führt – zusammen mit der Finanzcontrollingverordnung
(in Erarbeitung) sowie der Verordnung über die Organisation des
Regierungsrates und der kantonalen Verwaltung (in Kraft seit 1. September) – die
Bestimmungen des CRG aus. Die Rechnungslegungsverordnung regelt die wichtigsten
Grundsätze der Rechnungslegung gemäss den International Public Sector Accounting
Standards (IPSAS) sowie weitere Themengebiete, die eng mit der Rechnungslegung