Rapport et Comptes annuels - Chartbook.fid-intl.com

Fidelity
Funds
Annexes aux Comptes - suite
indiquées dans l'État des actifs nets et dans l'Inventaire du portefeuille-titres à la valeur de marché. Le(s) coupon(s) intermédiaire(s) et le paiement
final à l'échéance sont déterminés par la variation du prix du titre sous-jacent. Les intérêts ou la « surperformance » perçue et tous les gains ou
pertes sont divulgués dans l'État des opérations et des variations des actifs nets.
Prêts à terme. La Société investit dans les prêts à terme octroyés par les banques aux entreprises. Les prêts à terme sont négociés en fonction de
tranches et sont composés d'un certain nombre de prêts sous-jacents du même émetteur, dont les conditions sont différentes (taux des coupons,
dates de paiement, dates d'échéance). Les prêts à terme sont évalués en fonction de la politique générale d'évaluation des titres et sont indiqués à
la valeur de marché dans l'État des actifs nets et dans l'Inventaire du portefeuille-titres. Tous les gains et pertes sur les prêts à terme sont indiqués
dans l'État des opérations et des variations des actifs nets.
Taux de change. L'actif et le passif ont été convertis le 30 avril 2014 sur la base des taux de change en vigueur le même jour. Les Administrateurs
déterminent la devise de comptabilisation de chaque compartiment. Toutes les opérations libellées en devises étrangères durant l'exercice sont
converties dans la devise de comptabilisation du compartiment aux taux de change en vigueur le jour de l'opération.
Obligations en main tierce. Les obligations intégrées dans l'Inventaire du portefeuille-titres peuvent servir de garantie contre les positions ouvertes
sur les instruments dérivés. Dans ce cas, les obligations sont placées en main tierce pour éviter qu'elles ne fassent l'objet d'une transaction.
Opérations sur titres. Le prix d'émission et de rachat par action de chaque compartiment est équivalent à la Valeur nette d'inventaire par action à
la date de la transaction, sous réserve de la politique d'ajustement des prix.
Frais de constitution. Tous les frais de constitution associés au lancement de la Société ont été amortis. Les frais de lancement des nouveaux
compartiments seront imputés aux dépenses d'exploitation actuelles.
Revenu. Les dividendes sur actions sont reconnus lorsque le titre est coté ex-dividende. Les intérêts sont comptabilisés sur une base cumulée.
Titres à coupon zéro. Les obligations et les instruments du marché monétaire à coupon zéro sont indiqués dans l'Inventaire du portefeuille-titres à
un taux qui reflète le rendement réel.
Gestion collatérale des actifs. Pour une gestion plus efficace, et lorsque la politique d'investissement des compartiments le permet, le Conseil
d'Administration peut choisir de gérer les actifs de certains compartiments de la gamme Fidelity Funds sur une base de mise en commun. Dans ce
cas, les actifs des différents compartiments sont gérés en commun. Des fractions peuvent résulter de la technique de mise en commun. La valeur de
ces fractions est fondée sur la valeur de marché des titres sous-jacents du portefeuille des compartiments mis en commun à la clôture de l'exercice.
Cette valeur est comprise dans la valeur de marché totale du portefeuille. Compte tenu de la modicité de ces sommes, elles ont été incluses sous le
poste Fractions de l'Inventaire du portefeuille-titres.
Résultats consolidés. Les résultats consolidés ont été présentés en dollar US, qui est la devise de comptabilisation de la Société. Ils représentent la
totalité des états financiers des différents compartiments. Les Comptes des compartiments libellés dans des devises autres que le dollar US ont été
convertis aux taux de change en vigueur à la fin de l'exercice.
3. Honoraires de conseil en investissement et autres transactions avec le Gestionnaire des investissements ou ses
sociétés affiliées
HEADER Conformément WITHà BACKGROUND
la Convention de Gestion des Investissements datée du 1er juin 2012, FFML a droit à une commission de gestion mensuelle et à
une commission de répartition des actifs, cumulées quotidiennement, qui s'appuient sur la moyenne totale des actifs nets de chaque compartiment, à
des taux annuels présentés dans le tableau ci-dessous :
Commission de
répartition des actifs
maximale
Commission de gestion des
investissements annuelle
Nom du compartiment / Classe d'actions
maximale
HEADER Compartiments WITH d'actions BACKGROUND HEADER WITH HEADER WITH
Actions A, B, C, E et J 1,50% 0
Actions I 0,80% 0
Actions W et Y 0,75% 0
Compartiments d'allocation d'actifs
Actions A 0,40% - 1,50% a 0,50%
Compartiments mixtes
Actions A, C et E 1,25% 0
Actions W et Y 0,63% 0
Compartiments obligataires
Actions A, B et E 0,75% 0
Actions I 0,40% 0
Actions W et Y 0,38% 0
Compartiments monétaires
Compartiments Fidelity Lifestyle libellés en dollars US 0,40% - 1,50% a 0,30%
Fidelity Target 2015 (Euro) Fund
Actions A 0,85% 0
Actions P 0,45% 0
Fidelity Target 2020 (Euro) Fund
Actions A 1,10% b 0
Actions P 0,60% c 0
Fidelity Target 2025 (Euro) Fund
Actions A 1,50% d 0
Actions P 0,80% e 0
Fidelity Target 2030 (Euro) Fund
Actions A 1,50% f 0
Actions P 0,80% g 0
Fidelity Target 2035 (Euro) Fund
Actions A 1,50% h 0
Actions P 0,80% i 0
Fidelity Target 2040 (Euro) Fund
Actions A 1,50% j 0
Actions P 0,80% k 0
Fidelity Target 2045 (Euro) Fund
Actions A 1,50% l 0
Actions P 0,80% m 0
Fidelity Target 2050 (Euro) Fund
Actions A 1,50% l 0
Actions P 0,80% m 0