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Fidelity
Funds
Informations complémentaires non auditées
Global Market exposition au risque
Le Conseil d'Administration de la Société a décidé d'adopter l'approche par les engagements pour déterminer l'exposition au risque de marché global de la
Société.
Garantie reçue des contreparties
La garantie constituée de liquidités et d'obligations gouvernementales détenues par le Dépositaire n'est pas portée aux Comptes. Au 30 avril 2014,
les garanties reçues provenaient des contreparties suivantes :
Nom du compartiment Devise Citibank Deutsche Bank J.P. Morgan Merrill Lynch RBS
Asian High Yield Fund USD 10.485.727 - 1.676.169 - -
Euro Short Term Bond Fund EUR - 226.595 - - -
European High Yield Fund EUR 10.030.054 2.258.899 3.714.486 1.427.821 -
FPS Moderate Growth Fund EUR - 3.017 - - -
Fidelity Target 2015 (Euro) Fund EUR - 16.775 - - -
Fidelity Target 2020 (Euro) Fund EUR - 4.930 - - -
Fidelity Target 2020 Fund USD - - - 3.517 -
Fidelity Target 2025 (Euro) Fund EUR - 1.584 - - -
Fidelity Target 2030 (Euro) Fund EUR - 434 - - -
Global Inflation-linked Bond Fund USD - - - - 1.187.215
Global Multi Asset Income Fund USD 1.257.053 33.968 232.690 21.471 -
Global Strategic Bond Fund USD 98.962 22.288 36.649 14.088 -
International Bond Fund USD - - - 1.020.413 -
La directive européenne sur les revenus d'épargne 2003/48/CE
La Directive 2003/48/CE du Conseil de l'UE datée du 3 juin 2003 portant sur la fiscalité des revenus de l'épargne sous forme de paiements d'intérêt
(désignée ci-après la « Directive ») prévoit que, à partir du 1er juillet 2005, les agents payeurs établis dans un État membre de l'UE ou dans certains
territoires dépendants ou associés d'un État membre, qui versent certains revenus de l'épargne aux personnes physiques résidentes dans un autre
État membre ou à des entités résiduelles au sens de la Directive (et, en fonction de l'État où réside l'agent payeur, éventuellement aux personnes
physiques et aux entités résiduelles au sens de la Directive qui résident dans certains territoires dépendants ou associés des État membres) doivent,
selon la juridiction dans laquelle est établi l'agent payeur, soit rapporter les informations détaillées sur le paiement et le bénéficiaire aux autorités
fiscales, soit retenir l'impôt à la source sur ledit paiement.
La loi du 21 juin 2005 (la « Loi ») a mis en application la Directive au Luxembourg. Conformément à la Loi et en accord avec les dispositions de la
Directive, la retenue à la source applicable au Luxembourg était fixée à 15 % du 1er juillet 2005 au 30 juin 2008. Par la suite, elle s'élevait à 20 % du
1er juillet 2008 au 30 juin 2011, et enfin à 35 % à partir du 1er juillet 2011. L'article 9 de la Loi prévoit cependant qu'aucune retenue à la source ne
sera prélevée si le bénéficiaire autorise explicitement par écrit l'agent payeur à procéder à un Échange d'Informations ou si le bénéficiaire transmet
à l'agent payeur un certificat d'exonération rédigé au nom du bénéficiaire par l'autorité compétente de son pays de résidence. Les dividendes
distribués par la Société tombent dans le champ d'application de la Directive si plus de 15 % des actifs des compartiments concernés sont investis
dans des titres de créance (tels que définis par la Loi). Les produits de rachat réalisés par les actionnaires lors de la cession des actions tombent
dans le champ d'application de la Directive si plus de 25 % des actifs des compartiments concernés sont investis dans des titres de créance. La
Société tombe dans le champ d'application de la Directive comme suit :
Nom du compartiment Période d'état distributions rachats Établir le statut
America Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
American Diversified Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
American Growth Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
ASEAN Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
Asia Pacific Dividend Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
Asia Pacific Property Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
Asian Aggressive Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
Asian Smaller Companies Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
Asian Special Situations Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
Australia Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
China Consumer Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
China Focus Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
China Opportunities Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
Emerging Asia Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
Emerging Europe, Middle East and Africa Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
Emerging Markets Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
Euro Blue Chip Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
EURO STOXX 50 Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
European Aggressive Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
European Dividend Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
European Dynamic Growth Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
European Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
European Growth Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
European Larger Companies Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
European Smaller Companies Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
European Value Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
France Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
Germany Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
Global Consumer Industries Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
Global Demographics Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
Global Dividend Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
Global Financial Services Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
Global Focus Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
Global Health Care Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
Global Industrials Fund 01/09/13 - 31/08/14 OUT OUT Test sur les actifs
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