Der Übergang in den Ruhestand - Wege, Einflussfaktoren und

6. Finanzierung des Ruhestandes Der Übergang in den Ruhestand
6. Wie wird der Ruhestand finanziert?
Wenden wir uns nun der Finanzierung des Ruhestandes zu. Am meisten statistische Informationen
dazu gibt es zur AHV, welche auch als erste Säule der Alterssicherung bezeichnet
wird. Etliche Informationen sind auch zur beruflichen Vorsorge, der so genannten zweiten
Säule verfügbar. Hingegen gibt es bei der dritte Säule erhebliche Informationslücken (vgl.
Müller und Eberhard 2001). Lückenhaft sind vor allem Daten zur Bedeutung der drei Säulen
für das Haushaltseinkommen von Personen im Ruhestand. Das Kapitel über die Finanzierung
des Ruhestandes gliedert sich in drei Abschnitte. Zuerst wird in Abschnitt 6.1 auf die
finanzielle Situation der befragten Personen eingegangen. Im zweiten Abschnitt wird die
Zusammensetzung der Haushaltseinkommen näher untersucht. Der dritte Abschnitt befasst
sich mit den verschiedenen Finanzierungsquellen des Ruhestandes. Unter 6.3.1 werden die
Möglichkeiten des Vorbezugs und des Aufschubs der AHV-Rente besprochen. In den Abschnitten
6.3.2 und 6.3.3 diskutieren wir die Bedeutung der zweiten und dritten Säule. Unter
6.3.4 werden die Finanzierungsquellen des vorzeitigen Ruhestandes thematisiert.
6.1 Die finanzielle Situation vor und nach dem Altersrücktritt
In diesem Abschnitt untersuchen wir die finanzielle Situation vor und nach dem Altersrücktritt.
Damit die Einkommenssituation in den befragten Haushaltungen vergleichbar ist, wurde
für jeden Haushalt das monatliche Bruttoeinkommen berechnet. Dieses beinhaltet alle
Einkünfte der im selben Haushalt lebenden Personen aus Erwerbseinkommen, staatlichen
und privaten Transferzahlungen aller drei Säulen sowie das Einkommen aus Vermögenswerten.
Das Bruttoeinkommen konnte von 2’799 der 3’123 Haushaltungen berechnet werden.
Bei den restlichen 324 Haushalten fehlten Angaben oder mussten sie auf Grund der
Plausibilisierung einzelner Werte aus der Analyse ausgeschlossen werden.
Weil das Haushaltseinkommen massgeblich von der personellen Zusammensetzung des
Haushalts abhängig ist, wird in Darstellung D 6.1 zusätzlich das Äquivalenzeinkommen angegeben.
Beim Äquivalenzeinkommen wird das Haushaltseinkommen auf einen Einpersonenhaushalt
umgerechnet, das heisst durch seine entsprechende „Äquivalenzgrösse“ dividiert.
Diese wird ermittelt, indem die einzelnen Personen des Haushalts gewichtet werden:
Die erste erwachsene Person mit 1.0, die zweite und jede weitere im Alter von über 14 Jahren
mit 0.5 sowie jedes Kind unter 15 Jahren mit 0.3. Die „Äquivalenzgrösse“ ergibt sich
aus der Summe dieser Gewichte.
Aus der Darstellung D 6.1 wird ersichtlich, dass das mittlere Bruttoeinkommen (Median)
für alle Haushalte, bei welchen die befragten Personen das Rentenalter noch nicht erreicht
haben, 5’833 Franken pro Monat beträgt. Das Haushaltseinkommen der Personen, welche
im Rentenalter sind, ist mit 3’950 Franken pro Monat deutlich tiefer. Dieser Unterschied
zeigt sich auch beim Vergleich des Äquivalenzeinkommens. Auch die Resultate von Buchmüller
et al. (1996), welche allerdings auf einer Längsschnittuntersuchung basieren, haben
gezeigt, dass das Einkommen mit dem Eintritt ins Rentenalter abnimmt.
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