Haushaltsplan 2013 - Plauen

Zu 3. Bürgschaften, Gewährverträge und der ihnen wirtschaftlich gleichkommenden
Rechtsgeschäften
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Eine direkte Inanspruchnahme der Stadt aus Bürgschaften/Gewährungsverträgen oder ihnen wirtschaftlich
gleichkommenden Rechtsgeschäften aufgrund mangelnder Zahlungsfähigkeit des Erstschuldners ist bisher
nicht erfolgt. Haushaltsgefährdende Risiken sind daraus gegenwärtig auch für die Zukunft nicht erkennbar.
3. Darstellung Entwicklung des Gesamtergebnisses und der Rücklagen in den Jahren 2013 bis
2016 unter Berücksichtigung einer Fehlbetragsabdeckung aus Vorjahren und in welchem
Verhältnis sie zum Deckungsbedarf des Finanzplans stehen
In den Vorjahren war kein Fehlbetrag zu verzeichnen.
Das Gesamtergebnis stellt sich wie folgt dar:
Angaben in TEUR
HHP 2014 2015 2016
2013
10 Ordentliche Erträge gesamt 96.750 97.607 98.098 100.794
18 Ordentliche Aufwendungen gesamt 110.516 109.137 110.137 110.625
19 Ordentliches Ergebnis (Fehlbetrag) -13.766 -11.530 -12.039 -9.831
abzüglich
11.023 10.938 11.173 11.301
Saldo Aufwendungen für ordentl. Abschreibungen
und Erträgen aus aufgelösten Sonderposten
vergeichbares ordentliches doppisches Ergebnis -2.743 -592 -866 1.470
zum bisherigen kameralen Ergebnis (Fehlbetrag
2013 bis 2015 bzw. Überschuss in 2016)
darunter nachrichtlich
Saldo der Zuordnung von Instandhaltungs- und
Instandsetzungsmaßnahmen in den Ergebnishaushalt,
die bisher im investiven Bereich enthalten
waren ( auf den Listen E, INST und Z)
-1.497 -355 -503 -398
Die höheren Aufwendungen gegenüber dem Haushaltsplan 2012 für „reine“ Personalkosten (+ 298 TEUR),
für Zuschüsse an die Eigenbetriebe und Eigengesellschaften zur Verlustabdeckung (+ 772 TEUR ohne die
Zuordnung der weiteren Maßnahmen ab 01.01.2013), für Zuschüsse an Kindertagesstätten in freier
Trägereschaft (+305 TEUR), für die Kreisumlage (+ 1.722 TEUR) und die erheblichen Mindererträge aus
Zinsen für Geldanlagen (736 TEUR) können aus Verbesserungen bei den allgemeinen Deckungsmitteln i. H.
v. 4.199 TEUR (vor allem aus der höheren allgemeinen Schlüsselzuweisung i. H. v. 5.282 TEUR)
kompensiert werden.
Mittelfrisitig ist bis 2015 ein Ansteigen bei den Steuereinnahmen, der Kreisumlage (in Abhängigkeit der
Umlagegrundlagen) und den Zuschüssen an die Eigenbetriebe und Eigengesellschaften sowie den
„reinen“ Personalkosten zu verzeichnen, wobei im Jahr 2016 die beiden letztgenannten Aufwendungen
wieder zurückgehen aufgrund des Renteineintrittes von Beschäftigten aus der Freistellungsphase ATZ.
Zudem sind in 2015 und 2016 aus der anteiligen Auflösung des Vorsorgevermögens jährlich 738 TEUR
eingeplant.
Der Ist-Bestand der bisherigen kameralen Rücklage ist in den liquiden Mitteln enthalten.