Prospecto Definitivo de Distribuição Pública Primária de ... - Citibank

GOL LINHAS AÉREAS INTELIGENTES S.A.
Notas explicativas às demonstrações financeiras--Continuação
31 de dezembro de 2008 e 2007
(Em milhares de reais)
8. Impostos diferidos e a compensar e provisão para imposto de renda e
contribuição social--Continuação
A conciliação da despesa de imposto de renda e contribuição social, calculada pela aplicação
da alíquota fiscal estatutária combinada com os valores refletidos no resultado, está
demonstrada a seguir:
Imposto de renda e contribuição social
Controladora
Consolidado
Descrição 2008 2007 2008 2007
Lucro antes do imposto de renda e da
contribuição social
(1.176.015) 223.385 (1.191.658) 11.620
Alíquota fiscal combinada 34% 34% 34% 34%
Imposto de renda e contribuição social pela
alíquota fiscal combinada 399.845 (75.950) 405.164 (3.951)
Ajustes para o cálculo da alíquota efetiva:
Imposto de renda sobre equivalência patrimonial e
variação cambial sobre investimentos no exterior
Benefício sobre apuração de IRPJ e CSLL diferidos em
controladas
(409.813)
-
60.523
-
(98.921)
(3.876)
-
171.886
Benefício não constituído sobre prejuízo fiscal - - (330.654) -
Despesas indedutíveis das controladas - - (30.281) -
Imposto de renda sobre diferenças permanentes (3) 11.408 11.865 39.811
Efeito tributário de juros sobre capital próprio - 49.161 - 49.161
Ajustes da adoção da Lei 11.638/07 e MP 449/08 (1.823) - (1.823) -
Benefício fiscal da compensação de prejuízos fiscais (49.305) - 3.070 -
Benefício (despesa) de imposto de renda e contribuição
social (61.099) 45.142 (45.456) 256.907
Alíquota efetiva - 20% - -
Imposto de renda e contribuição social corrente (7.045) - (57.338) (111.128)
Imposto de renda e contribuição social diferido (54.054) 45.142 11.882 368.035
(61.099) 45.142 (45.456) 256.907
9. Transações com partes relacionadas
A controlada VRG Linhas Aéreas S.A. mantém contrato com as empresas ligadas para
transporte de passageiros e bagagens entre aeroportos e transporte de funcionários, pactuados
em condições usuais de mercado e é locatária do imóvel situado à Rua Tamoios, 246 em São
Paulo – SP, pertencente a empresa ligada, cujo contrato tem vencimento em 04 de abril de
2009 e cláusula de reajuste anual com base no IGP-M.
Os saldos a pagar às empresas ligadas, no valor de R$281 (R$482 em 2007) estão incluídos no
saldos de fornecedores juntamente com as operação realizadas com terceiros. O valor das
despesas que afetaram o resultado em 2008 é de R$8.589 (R$19.526 em 2007).
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