PROSPECTO DEFINITIVO DE DISTRIBUIÇÃO ... - BTG Pactual

MMX Mineração e Metálicos S.A. e suas controladas(companhias em fase pré-operacional)Notas explicativas às demonstrações financeirascombinadas consolidadas(Em milhares de dólares norte-americanos, salvo especificação em contrário)Em 28 de abril de 2006, a MMX Minas-Rio Meineração e Logística Ltda., recebeu doUnibanco S.A. uma proposta para uma garantia firme e consultoria financeira para ofinanciamento do projeto do Sistema MMX Minas-Rio, através do qual a instituiçãofinanceira agirá na condição de consultora para a contratação da linha de crédito no valor de$1,2 bilhões. Considerando que a Empresa atenda a certos pré-requisitos, o Unibancoconcederá um empréstimo de $550.000 para um prazo de doze anos e um período de carênciade trinta meses. As principais condições a serem atendidas, que são normais para operaçõesdessa natureza são as seguintes: obtenção de todas as licenças e documentação necessáriaspara as minas, obtenção de toda a documentação necessária e atendimento a certos acordosfinanceiros.Todos os balanços e transações significativos entre companhias foram eliminados naconsolidação. Adicionalmente, a Companhia avalia seus relacionamentos com outrassociedades a fim de identificar se são entidades de participação variável em conformidadecom Interpretação da FASB - Financial Accounting Standards Board (Conselho de Padrõesde Contabilidade Financeira) nº 46(R) - Consolidação de Entidades de Participação Variável(“FIN 46R”) e avaliar se é a principal beneficiária de tais entidades. Se for determinado quea Companhia é a principal beneficiária, a entidade, então, é incluída nas demonstraçõesfinanceiras combinadas consolidadas de acordo com o FIN 46(R). Em 31 de março de 2006e 31 de dezembro de 2005, as Entidades de Participação Variável não foram incluídas nasdemonstrações financeiras combinadas consolidadas.17600