Studie „Altersvorsorge in Deutschland“ (AVID) - Einblick-archiv.dgb.de

TNS Infratest
Sozialforschung
Länder 7,35% sowie in der gesetzlichen Pflegeversicherung (GPV) jeweils 1,7% – angenommen
wurden. 17
Beim Vergleich der Anwartschaften aus den verschiedenen Alterssicherungssystemen ist zu
berücksichtigen, dass ihre relative Höhe von der ökonomischen Entwicklung abhängt, die
sowohl die Entwicklung der Höhe der gesetzlichen Renten als auch diejenige der kapitalgedeckten
oder sonstigen umlagefinanzierten Systeme bestimmt. 18 In der AVID 2005 wurden
a) hinsichtlich der Bruttoentgeltentwicklung die langfristigen Annahmen (mittlere Variante)
des Rentenversicherungsberichts 2005 (BMAS 2006a) übernommen sowie b) hinsichtlich
der Zinsentwicklung – in Anlehnung an den 2005 gültigen Höchstrechnungszinssatz für Neuverträge
von Kapital-Lebensversicherungen und privaten Rentenversicherungen – eine jährliche
Verzinsung von 2,75% unterstellt und beides auf die einzelnen Anwartschaftssysteme
umgerechnet. 19
Da die Personen der AVID-Population zwar alle im 65. Lebensjahr, aber zu verschiedenen
kalendarischen Zeitpunkten in den Ruhestand gehen (vgl. Abbildung 1-2), liegen am Ende
nominale Einkommen vor, die sich von Person zu Person auf unterschiedliche Zeitpunkte
beziehen und nicht vergleichbar sind, was Kaufkraft, relatives Einkommensniveau etc. anbelangt.
Um auf der einen Seite die zeitliche Abhängigkeit des Einkommens zu beseitigen und
sie vergleichbar zu machen und auf der anderen Seite den Zusammenhang zwischen biographischen
Prozessen und Alterseinkommen, der im Mittelpunkt der AVID 2005 steht, nicht
durch ökonomische Entwicklungen (bzw. Annahmen darüber) zu überlagern, werden in der
Untersuchung alle Anwartschaften normiert, indem sie vom jeweiligen 65. Lebensjahr wieder
auf das Jahr 2005 diskontiert werden. Dabei ist zwischen verschiedenen Perspektiven zu
unterscheiden, die im Folgenden erläutert werden.
Ein weiterer wichtiger Aspekt ist die Berechnung der GRV-Anwartschaften vor dem Hintergrund
der dämpfenden Wirkung des „Gesetzes zur Sicherung der nachhaltigen Finanzierungsgrundlagen
der gesetzlichen Rentenversicherung“ (RV-Nachhaltigkeitsgesetz) von
2004 auf die Anpassung des aktuellen Rentenwertes. Durch den im Gesetz enthaltenen und
zum 1. Juli 2005 in Kraft getretenen Nachhaltigkeitsfaktor, der unter anderem die Entwicklung
des zahlenmäßigen Verhältnisses von Beitragszahlern und Rentnern berücksichtigt,
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Mitglied in der Gesetzlichen Krankenversicherung (GKV) oder familienversichert gewesen sind,
sind auch als Rentner krankenversicherungspflichtig und werden in der KVdR versichert.
Auf Leistungen der betrieblichen Altersversorgung ist der volle Beitrag zu leisten, so dass sich
hierfür der KVdR-Beitrag verdoppelt. In den durchschnittlichen KVdR-Beitragssätzen ist bereits die
Beitragserhöhung um 0,9 Beitragssatzpunkte durch das zum 1. Januar 2004 wirksame „Gesetz
zur Modernisierung der gesetzlichen Krankenversicherung“ (GKV-Modernisierungsgesetz; GMG)
enthalten. In der Pflegeversicherung zahlen Rentner aufgrund der Regelungen des „Zweiten Gesetzes
zur Änderung des SGB VI und anderer Gesetze“ seit dem 1. April 2004 grundsätzlich den
vollen Beitragssatz von 1,7%. Für Kinderlose (ab dem Geburtsjahrgang 1940) erhöht sich der Beitrag
zur Pflegeversicherung gemäß des zum 1. Januar 2005 in Kraft getretenen „Gesetzes zur Berücksichtigung
der Kindererziehung im Beitragsrecht der sozialen Pflegeversicherung“ (Kinder-
Berücksichtigungsgesetz; KiBG) um 0,25 Beitragssatzpunkte.
Darüber hinaus hängt die Höhe der Anwartschaften (sowohl bei umlagefinanzierten als auch bei
kapitalgedeckten Verfahren) von der demographischen Entwicklung ab, die im Rahmen der A-
VID 2005 jedoch außen vor gelassen wird.
Eine Ausnahme stellt eine Variante zur Inanspruchnahme der Riester-Förderung dar, bei der für
entsprechende Produkte eine Verzinsung von 5% unterstellt wurde (vgl. Abschnitt 10.1).
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