SOU - Regeringen

SOU 1998:160 Rörelseregler för banker 455
11.9 Koncernbestämmelser m.m.
Kommitténs förslag: Om en bank har ett kvalificerat innehav av aktier
eller andelar i ett företag, som motsvarar mer än 15 procent av
bankens kapitalbas, eller bankens exponering gentemot företaget är
större än 25 procent av kapitalbasen, och företaget är ett kreditinstitut
eller ett finansiellt institut eller ett företag vars verksamhet har direkt
samband med bankverksamhet eller avser tjänster knutna till
bankverksamhet och företaget ingår i samma koncern som banken,
skall bestämmelserna i bankrörelselagen och kapitaltäckningslagen
om banks rörelse och om tillsyn över bank gälla i tillämpliga delar
även för det företaget. Begränsningarna i fråga om banks rörelse skall
avse banken och företaget gemensamt.
Om en bank ingår i en finansiell företagsgrupp skall vad som föreskrivs
i bankrörelselagen om en banks innehav av aktier och andelar
tillämpas på den finansiella företagsgruppens samlade innehav.
Det skall inte längre fordras tillstånd från Finansinspektionen för
en bank att ge koncernbidrag.
I 1 kap. 11 § BRL finns bestämmelser som reglerar förhållandena inom
en koncern där en bank ingår, antingen som moderbolag eller dotterbolag.
Där sägs att om en bank ingår i en koncern skall bestämmelserna om
banks rörelse (2 kap. BRL) och om tillsyn över bank i bankrörelselagen
(7 kap. BRL) och kapitaltäckningslagen gälla i tillämpliga delar för övriga
företag i koncernen. Vidare sägs att begränsningarna i fråga om
banks rörelse skall avse företagen gemensamt. Följden av bestämmelserna
brukar kallas "banksmitta". Däremot sägs att banklagstiftningen inte
skall tillämpas på försäkringsföretag och sådana dotterföretag till försäkringsföretag
som inte driver någon form av finansiell verksamhet. Om
det finns särskilda skäl får regeringen eller, efter bemyndigande, Finansinspektionen
medge ytterligare undantag.
Koncernbidrag får ges av banken endast efter medgivande av
Finansinspektionen. Slutligen sägs att övriga företag i koncernen är
skyldiga att lämna Finansinspektionen de upplysningar om sin verksamhet
och därmed sammanhängande omständigheter som inspektionen behöver
för sin tillsyn av banken.
Bestämmelsen om vilka regler som skall gälla inom en koncern där en
bank ingår bör tolkas mot dess historia. Först skall konstateras att bestämmelsen
tar sikte både på situationer då en bank i egenskap av dottereller
systerföretag ingår i en koncern och på situationer då en bank är
moderbolag i en koncern. Tidigare var det inte tillåtet för banker att vara
dotterföretag annat än till finansiella företag. Efter ett mellansteg då det