SOU - Regeringen

668 Bilaga 2 SOU 1998:160
är direkt underställd finansdepartementet, vilket också har en relativt
stor del i tillsynsarbetet. Tillsynsområdet omfattar samtliga kreditinstitut
och aktörer på värdepappersmarknaden. Försäkringstillsynen handhas av
Bundesaufsichtsamt für das Versicherungswesen, försäkringsinspektionen,
som i allt väsentligt har liknande befogenheter som bankinspektionen.
Bankinspektionen utfärdar på sedvanligt sätt som i andra
länder föreskrifter och riktlinjer för tillståndspliktig verksamhet. Däremot
är inspektionens befogenhet till undersökningsverksamhet ute hos
instituten begränsad. I stället anlitas i mycket stor utsträckning externa
revisorer. Dessa liksom instituten själva har en omfattande rapporteringsskyldighet
till bankinspektionen. Rapporterna granskas ingående av
inspektionen och i vissa avseenden även av centralbanken. Bankinspektionen
kan återkalla tillstånd att bedriva tillståndspliktig verksamhet under
i lag angivna förutsättningar. Trots ett flertal bestämmelser härom
ankommer det på inspektionen att utreda och bedöma om en uppkommen
situation är tillräckligt allvarlig för att ett tillstånd skall återkallas. De
flesta återkallandegrunderna avser ekonomiska bedömningar där inspektionen
kan tvingas att på grund av ett instituts ekonomiska bekymmer
återkalla tillståndet till skydd för t. ex. insättare. Förrutom ekonomiska
överväganden kan även upprepad misskötsamhet i form av bristande
inrapportering utgöra grund för återkallande av tillstånd. I stället för att
återkalla ett tillstånd kan bankinspektionen under specifika omständigheter
kräva att en anställd entledigas från sitt ansvarsområde. Det kan
gälla en situation där bankens åtaganden hotas på grund av att den ansvarige
vidtagit eller underlåtit att vidta åtgärder. Personen i fråga kan
också ha visat sig vara dokumenterat opålitlig eller sakna erforderlig
kompetens att ansvara för verksamheten. Det finns till och med bestämmelser
som ger inspektionen befogenhet att efter en varning kräva ett
entledigande vid bristande administrativa rutiner och trots mot inspektionens
förelägganden. Av naturliga skäl är det endast högt uppsatta chefer
i ett institut som på detta sätt kan ställas till ansvar och ifrågasättas av
bankinspektionen. En begäran från inspektionen i förevarande fall skall
ställas till banken som i sin tur har att ta ställning till hur den uppkomna
situationen skall lösas med hänsyn till arbetsrättliga frågor och eventuellt
anställningsavtal.Ytterligare en möjlighet som bankinspektionen har är
att ingripa konkret i bankens verksamhet genom att hindra verkställighet
av beslut. Ett beslut av inspektionen kan förenas med vite om högst 100
000 DM. Slutligen kan nämnas att bankinspektionen har andra omfattande
befogenheter när ett institut har allvarliga ekonomiska problem.
Härvid kan inspektionen ingripa för att säkra tillgångar och hindra ytterligare
förluster. Inspektionen kan i samma syfte kräva att vinstutdelning
stoppas eller i vart fall begränsas.