Haushaltsplan 2013, Entwurf - Bad Salzuflen

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Produktbereich: 016 Allgemeine Finanzwirtschaft
Produktgruppe: 100 Allgem. Finanzwirtschaft
Produkt: 100 Allgem. Finanzwirtschaft
zuständige Organisationseinheit
Fachdienst Haushalt (FD 20)
Verantwortliche/r
Eckhard Zurheide (Sgl. Haushalt) und
Jana Naumann (Sgl. Kreditmanagement)
im Fachdienst Haushalt (FD 20)
Buchungsebenen/Kostenstellen
016.100.100.100 Steuern, allgemeine Zuweisungen und allgemeine Umlagen
016.100.100.200 Beteiligungen bis 20% am Nennkapital
016.100.100.300 Investitionskredite
016.100.100.310 Liquiditätskredite
016.100.100.320 Umschuldungen
016.100.100.400 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft
Personal/Stellen
Keine direkte Veranschlagung von Personalaufwendungen; ggf. spätere Berücksichtigung im Rahmen von internen Leistungsbeziehungen
(Verrechnungen)
Einstufung der Aufgaben des Produktes
Pflichtaufgaben und Freiwillige Aufgaben auf Basis von Rats- bzw. Ausschussbeschlüssen
Kurzbeschreibung
Bei dem Produkt werden im Wesentlichen die allg. Finanzierungsmittel des städt. Haushaltes abgebildet :
- die Gemeindesteuern, Steueranteile, Steuerbeteiligungen und steuerähnliche Einnahmen und damit im Zusammenhang
stehende Ausgaben sowie Allgemeine Zuweisungen und Umlagen (z.B. Kreisumlage)
- die Einnahmen aus Krediten sowie die Ausgaben für Tilgung von Krediten, Zinszahlungen sowie Geldbeschaffungskosten
- sonstige allgemeine Deckungsmittel z.B. Konzessionsabgaben der Versorgungsunternehmen.
Dieses Produkt ist in erheblichem Maße von der Entwicklung der Kommunalfinanzen - in Abhängigkeit der Bundes- und Landespolitik
und der gesamtwirtschaftlichen Entwicklung - sowie den örtlichen Finanzzielen bestimmt.
Zielgruppe
Steuerpflichtige (einschl. Unternehmen), Land NRW, Kreis Lippe, Geldinstitute, Versorgungsunternehmen, Gesamtverwaltung/Verwaltungsleitung
(wegen der Bedeutung der finanziellen Mittel zur Aufgabenerfüllung der Anderen)
Auftragsgrundlage
Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung sowie diverse Spezialgesetze (der einzelnen Ertrags- und Aufwandsarten)
Produktziele/Kennzahlen
Bei der allgemeinen Finanzwirtschaft ist es wichtig, dass die veranschlagten Ansätze dieses Produktes wegen ihrer erheblichen
Bedeutung für den Haushalt auch tatsächlich erzielt und -soweit überhaupt beeinflussbar- auch verbessert werden, um zur Abdeckung
von Defiziten der anderen Teilergebnis- und Teilfinanzpläne zur Verfügung stehen. Im Dienste der Gesamtverwaltung
(und der Beteiligungen) sollen damit an dieser zentralen Stelle die bestmöglichen Rahmenbedingungen in Ertrag/Einzahlung
und Aufwand/Auszahlung für die Erledigung aller Fachprodukte geschaffen werden.