Section C - Finances - Gouvernement du Québec

Section
C-8 Commission administrative des régimes de retraite et d'assurances
7. REVENUS DES FONDS CONFIÉS À LA CAISSE DE DÉPÔT ET PLACEMENT DU QUÉBEC
(en milliers de dollars)
2009 2008
Revenus nets de placements du fonds particulier 5 609 7 388
Intérêts sur dépôts à vue au fonds général 2 54
5 611 7 442
Modification de la juste valeur
Pertes réalisées à la vente de placements (7 392) (6 642)
Quote-part des gains (pertes) réalisés par les portefeuilles
spécialisés 4 355 (27 588)
Gains (pertes) non réalisés 10 569 (21 114)
7 532 (55 344)
BTAA de tiers et bancaires – effet sur les résultats
Pour l’exercice terminé le 31 décembre 2009, la quotepart
des résultats nets attribuée au fonds particulier 303
est de 805 000 $ (2008 : perte nette de 6 285 000 $)
pour un investissement dans les BTAA par l’intermédiaire
de la CDP de 19 296 000 $ (2008 : 20 090 000 $). Les
résultats nets sont composés :
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de la quote-part du gain non réalisé sur ces titres,
soit 798 000 $ (5 879 000 $ de perte non réalisée
en 2008);
Puisque le fonds particulier 303 inclut également les
montants relatifs au Régime de retraite des employés en
fonction au Centre hospitalier Côte-des-Neiges et aux
régimes de retraite particuliers, les montants attribuables
au RREFQ sont respectivement de 572 000 $ (perte de
4 191 000 $ en 2008), 232 000 $ (charge de 12 000 $
en 2008), 219 000 $ (perte de 277 000 $ en 2008) et
9 000 $ (aucun en 2008) pour un investissement de
13 642 000 $.
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de la quote-part des revenus d’intérêts relativement à
ces titres, nets du renversement des intérêts payés à
des portefeuilles spécialisés, soit 325 000 $ (charge
de 17 000 $ provenant du renversement des intérêts
payés en 2008);
de la quote-part des pertes réalisées à la vente de
placements de 305 000 $ (389 000 $ en 2008); et
de la quote-part des charges d’exploitation de
13 000 $ (aucune en 2008).
224 RAPPORT ANNUEL DE GESTION 2009 – ÉTATS FINANCIERS
États financiers des organismes et des entreprises du gouvernement du Québec