Section C - Finances - Gouvernement du Québec

Section
C-11 Commission des lésions professionnelles
4. FLUX DE TRÉSORERIE
2010 2009
Variation des éléments hors caisse liés
à l’exploitation
Créances à recevoir (24 524) $ (50 950) $
Intérêts courus à recevoir 107 452 (875)
Frais payés d’avance (49 321) 48 692
Charges à payer et frais courus 364 862 449 384
Provision pour allocations de transition 241 231 (167 218)
Provision pour congés de maladie et vacances 22 346 455 290
662 046 $ 734 323 $
Composition de la trésorerie et équivalents
de trésorerie
Encaisse 6 064 045 $ 4 225 685 $
Dépôt à terme (taux : 0,75 %) (2009 : 3,50 % ) 7 000 000 7 000 000
13 064 045 $ 11 225 685 $
Les intérêts versés sur la dette à long terme au cours de l’exercice s’élèvent à 41 574 $
(2009 : 14 886 $).
En date du 31 mars 2010, le poste « charges à payer et frais courus » inclut des acquisitions
d’immobilisations de 501 816 $ (2009 : 1 123 588 $).
5. AVANTAGES SOCIAUX FUTURS
Régimes de retraite
La plupart des membres du personnel de la Commission participent au Régime de retraite
des employés du gouvernement et des organismes publics (RREGOP), au Régime de retraite
de l’administration supérieure (RRAS), au Régime de retraite de agents de la paix en services
correctionnels (RRAPSC) ou au Régime de retraite du personnel d’encadrement (RRPE).
Ces régimes interentreprises sont à prestations déterminées et comportent des garanties
à la retraite et au décès.
Un autre employé a participé à un Régime enregistré d’épargne retraite parce qu’il ne fait pas
partie de la fonction publique. La Commission lui a versé un montant équivalent à ce qu’elle
verse aux autres employés. À compter du 13 mars 2010, cet employé participe au RRPE.
États financiers des organismes et des entreprises du gouvernement du Québec