Document de référence 2010 (.pdf - Nexity

21.5 Ventilation par nature des bases sans calcul d’impôt
(en milliers d’euros)
ANNEXE
États fi nanciers consolidés au 31 décembre 2010
Solde au
31/12/2010
DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2010
1
Solde au
31/12/2009
Reports défi citaires 36.594 34.985
Autres provisions, produits et charges à déductibilité différée 15.357 12.741
Total des bases sans impôts 51.951 47.726
Ces bases n’ont pas fait l’objet de calcul d’impôts différés en raison du caractère peu probable de leur récupération
et/ou de la détermination d’une échéance de retournement insuffi samment fi able ou trop lointaine.
Note 22 Résultats par action
Le résultat de base par action présenté au compte de résultat est calculé en faisant le rapport entre le résultat
net de l’exercice (part du Groupe) et le nombre moyen d’actions en circulation au cours de l’exercice, après
déduction du nombre moyen d’actions propres détenues au cours de l’exercice.
Le résultat dilué par action est calculé par application de la méthode du rachat d’actions sur la base de la
moyenne du cours de bourse sur la période en tenant compte du prix de l’option et de la valeur des services à
recevoir. La dilution provient des plans de souscription d’actions décrits dans la note 14.2. Le nombre moyen
d’actions est calculé en moyenne annuelle pondérée en fonction de la date d’attribution des plans au cours de
l’exercice. Le nombre d’actions dilutives potentielles ne prend en compte que les plans dont le prix ou les critères
d’octrois relatifs au cours de bourse sont inférieurs au cours moyen de l’action sur la période.
(en milliers d’euros) 31/12/2010 31/12/2009
Nombre d’actions en fi n de période 51.992.887 53.581.847
Nombre moyen d’actions en circulation pendant la période 53.040.953 53.260.594
Effet dilutif des plans de souscription suivant la méthode du rachat d’actions 1.021.771 968.218
Nombre moyen d’actions après dilution 54.062.724 54.228.812
Informations complémentaires
Note 23 Variations des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres
Décomposition de l’impôt
(en milliers d’euros)
31/12/2010 – 12 mois 31/12/2009 – 12 mois
Brut Impôt Net Brut Impôt Net
Écarts de conversion 660 660 (17) (17)
Réévaluation des instruments dérivés de couverture 6.557 (2.151) 4.406 1.763 (587) 1.176
Quote-part de gains ou pertes latents ou différés
sur entreprises mises en équivalence
Eurosic (3.854) (3.854) (6.356) (6.356)
Total des variations des gains et pertes
comptabilisés directement en capitaux propres 3.363 (2.151) 1.212 (4.610) (587) (5.197)
Part du Groupe 3.363 (2.151) 1.212 (4.609) (587) (5.196)
Intérêts minoritaires – (1) (1)
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