02-Descentralizada - 2007.indd - Contraloría General de la República

ActuacionesAnexo al Informe de Gestión 2007tomadas por la Junta Directiva del FONDEMI, lo quelimita constatar el cumplimiento de las formalidadesde la convocatoria a concurso para la designación deltitular de la Unidad de Auditoría Interna del fondo.No se constató el oficio de fecha 18-06-2003, al cual sehace mención en acta del jurado calificador, relacionado conla designación por parte de la máxima autoridad del fondo,de los representantes y suplentes del jurado, no obstante loestablecido en el artículo 23 de las Normas Generales deControl Interno (Gaceta Oficial Nº 36.229 de fecha 17-06-1997), prevé que “Todas las transacciones y operacionesfinancieras, presupuestarias y administrativas deben estarrespaldadas con la suficiente documentación justificativa”.Tal situación es originada por la ausencia de mecanismosde control interno que permitan la salvaguarda y garanticenla integridad de la información de las operaciones yactividades ejecutadas por la Gerencia de Talento Humano,lo que constituye una limitante a los efectos de efectuar elseguimiento de las operaciones realizadas, desde su iniciohasta su conclusión.No se constataron los expedientes de los jurados y respectivossuplentes designados por el FONDEMI, así como,de los representantes designados por la SUNAI, a fin deverificar, que los mismos hayan reunido los requisitosprevistos en los artículos 7 y 8 del Reglamento ejusdem.En este sentido, el artículo 15 del citado Reglamento señalaque: “…Los documentos que sirvan de soporte a la decisióntécnica del proceso selectivo, deberán permanecer en losarchivos del respectivo organismo o entidad por un lapsomínimo de seis (6) meses, período en el cual estarán a ladisposición de los interesados, quienes previa solicitudmotivada obtendrán copia de los mismos”. Esta situaciónobedece a fallas de control interno de la Gerencia de TalentoHumano en cuanto al resguardo de los documentosque sirvieron de soporte al concurso para la selección ydesignación del Auditor Interno del FONDEMI, lo que constituyeuna limitante a los fines de verificar si las personasdesignadas en el jurado calificador poseían los requisitosestablecidos en el Reglamento.No se constataron las notificaciones invitando a participaren la entrevista de panel a tres de los concursantes,quienes obtuvieron más de cincuenta (50) puntos en laevaluación de las credenciales en cuanto a la capacitación yexperiencia laboral. Es de indicar, que el artículo 2, numeral3, del Reglamento, señala que “la selección se realizará demanera tal, que se garantice la transparencia, imparcialidad,y objetividad del proceso, así como la validez y confiabilidadde sus resultados, los cuales deberán expresarseen forma de puntuaciones que permitan la jerarquizaciónde los aspirantes”, en concordancia con el artículo 15 delReglamento ejusdem. Situación que se debe a fallas decontrol interno de la Gerencia de Talento Humano lo cuallimita verificar la objetividad, transparencia, exactitud yveracidad de los resultados del concurso del titular de laUnidad Interna del FONDEMI.Los resultados del concurso fueron notificados a losparticipantes dentro los 5 días hábiles siguientes a lapresentación de los resultados a la máxima autoridad deconformidad al artículo 15 del Reglamento.El jurado calificador declaró al ganador que obtuvo unacalificación final de 73,90 puntos, según acta de fecha 10-03-2004. Sin embargo, de la evaluación realizada por estaContraloría General de la República se determinó que otroconcursante obtuvo una puntuación final de 78,63 puntos.Al respecto, el artículo 14 del Reglamento supracitado, estableceque “Se considerará ganador del concurso al aspiranteque haya obtenido la mayor puntuación igual o superior alos 60 puntos, nota mínima de aprobación, y su designacióncomo titular de la unidad de auditoría interna se hará dentrode los cinco (5) días hábiles siguientes a la presentación delos resultados por parte del jurado, a la máxima autoridadjerárquica del respectivo organismo o entidad o a quien legalo estatutariamente tenga asignada tal potestad. Dentro de estemismo plazo se remitirá a la Contraloría General de la Repúblicacopia del acta que recoja los resultados del concurso yse le informará sobre la designación, incluyendo los datos queidentifiquen al Auditor Interno. Esta situación se debe a queel jurado calificador no realizó las evaluaciones de los expedientesde los participantes tomando en cuenta a cabalidad lasprevisiones contenidas en los artículos 10, numeral 4, y 11 delmencionado Reglamento, trayendo como consecuencia que losresultados finales obtenidos en el concurso del Auditor Internodel FONDEMI, no se garantice la transparencia, imparcialidad y230