02-Descentralizada - 2007.indd - Contraloría General de la República

ActuacionesAnexo al Informe de Gestión 2007dependencias de la empresa, para establecer efectivosmecanismos continuos y permanentes de control,que le permitan a la administración, advertir oportunamentesobre la desactualización de manuales denormas y procedimientos. En ese sentido, se estimaactualizar el Manual Mecanismos de Contrataciónutilizado por la corporación petrolera y sus empresasfiliales, tomando en consideración la normativalegal y sublegal vigente que rige esas operaciones,para posteriormente someterlo a la aprobación de lasinstancias pertinentes.• La Gerencia General de la División Centro Sur dePDVSA Petróleo, S.A. debe:– Establecer efectivos mecanismos de planificación,así como dispositivos de verificación y validaciónde información en materia de procesos de selecciónde contratistas, así como en la ejecución de loscontratos, con el propósito de garantizar la efectivaaprobación de su contenido, evitar retrasos en laejecución de las actividades y facilitar el controlde los procesos de selección de contratistas y delas obras y servicios contratados.– Implementar mecanismos de planificación quepermitan incorporar a los responsables de lascompras y contrataciones, en los programas anualesde capacitación y adiestramiento del SNC, locual coadyuvará en la ejecución de los procesos deselección de contratistas y en las adquisiciones debienes y servicios.PDVSA PETRÓLEO, S.A.CONTRATACIÓN DE PERSONALPDVSA Petróleo, S.A. es una empresa del Estado venezolano,filial de Petróleos de Venezuela, S.A. (PDVSA). Larefinería El Palito (REPL), tiene por objeto la refinación ycomercialización de derivados del petróleo, principalmentepara el mercado local. Su misión es satisfacer las necesidadesde energía de la sociedad apoyándose en la excelenciadel personal, tecnologías de vanguardia y creando el máximovalor para la nación venezolana. Al primer semestredel año 2006 la estructura organizativa de la refineríaestaba conformada 1 Gerencia General, encargada de lasuprema dirección y coordinación de las actividades de larefinería; 1 Sub-Gerencia de Operaciones y 13 gerenciasadministrativas, a saber: Recursos Humanos, Automatización,Tecnología e Informática (AIT), Finanzas, Seguridad,Operaciones, Técnica, Mantenimiento, Asuntos Públicos(AAPP), Salud, Servicios Logísticos, Materiales y Legal.Al 30-06-2006, la fuerza laboral de la refinería estaba representadapor 3.425 trabajadores, de los cuales 1.297 seencontraban registrados en la nómina de PDVSA, llevadaen la plataforma electrónica de manejo de datos denominadaSistema, Aplicaciones y Productos (SAP), (221 comonómina de contratistas y 1.907 la nómina correspondientea obras y proyectos).Alcance y objetivos de la actuaciónLa actuación, se circunscribió a evaluar la idoneidad delos mecanismos de contratación utilizados por la refineríaEl Palito, para la contratación de personal, evaluar losmecanismos empleados para la contratación de personalasí como verificar la ocurrencia de desviaciones en la conformaciónde la nómina. Para ello, se realizó una muestraselectiva las contrataciones directas de personal efectuadaspor la refinería El Palito durante los años 2004, 2005 yprimer semestre 2006, e incluidas en las nóminas: mayory obras y proyectos.Observaciones relevantesEl documento denominado “Procedimiento Especialrelativo al Registro, Selección, Ingreso y Egreso NóminaObras y Proyectos”, el cual es utilizado por la Gerencia deRecursos Humanos de la REPL para regular la contratacióndel personal destinado a las obras y proyectos, estuvovigente hasta el 01-05-2005; además dicho documento fueaprobado sólo por el Gerente General de la refinería, noobstante lo establecido en el artículo 22 de las NormasGenerales de Control Interno (NGCI) Gaceta Oficial Nº36.229 de fecha 17-06-97, el cual establece que los manualestécnicos y de procedimientos deben ser aprobados por lasmáximas autoridades jerárquicas de los organismos o entidades,entendiéndose por máxima autoridad, de acuerdoa lo establecido en el artículo 55 del Reglamento de la LeyOrgánica de la Contraloría General de la República (GacetaOficial N° 37.169 de fecha 29-03-2001), al órgano ejecutivo150