02-Descentralizada - 2007.indd - Contraloría General de la República

ActuacionesAnexo al Informe de Gestión 2007• La Gerencia Técnica debe emprender acciones inmediatasque permitan implementar mecanismosadecuados de control y seguimiento en el manejoadministrativo de la documentación y en la conformaciónde expedientes de los proyectos ejecutados;asimismo, debe delimitar las áreas responsables delresguardo de la documentación de los proyectos.• La Gerencia de Contrataciones debe formular e implantarefectivos mecanismos de control previo enmateria de contrataciones, así como de supervisióny seguimiento a los procesos, que le permitan a laempresa cerciorarse del cumplimiento de todos losrequisitos para la contratación, conforme lo prevé lanormativa legal y sublegal aplicable.• La Gerencia de Finanzas debe Implantar de maneraperentoria, adecuados mecanismos de supervisión yseguimiento a los procesos de asignación y ejecuciónde los recursos presupuestarios y financieros de losproyectos adelantados por la empresa, así como a laejecución física de los mismos, que permitan evaluar periódicamentelos resultados obtenidos, detectar posiblesdesviaciones y aplicar los correctivos necesarios.PDVSA PETRÓLEO, S.A.CUMPLIMIENTO DE NORMATIVA EN MATERIADE MANTENIMIENTOPDVSA Petróleo, S.A. es una empresa del Estadovenezolano filial de Petróleos de Venezuela, S.A. (PDV-SA), constituida inicialmente bajo el nombre de PDVSAPetróleo y Gas, S.A., en fecha 16-11-1978, siendo modificadasu denominación social a PDVSA Petróleo, S.A.en fecha 09-05-2001. En las actividades de refinación dehidrocarburos, la empresa cuenta a nivel nacional con3 complejos refinadores: Puerto La Cruz, Paraguaná yEl Palito.La Refinería El Palito (REP) tiene por objeto la refinacióny comercialización de derivados del petróleo,principalmente para el mercado local. La capacidadde refinación de la REP es de 140 mil barriles diarios(MBD). Durante el año 2006, la REP funcionó bajo ladirección 13 gerencias administrativas, 1 Sub-Gerencia,y 1 Gerencia General.El presupuesto de operaciones revisado de la REP, presentóasignaciones conforme a lo siguiente: año 2002, Bs.97.142,00 millones; 2003, Bs. 94.337,00 millones; 2004,Bs. 164.394,00 millones, y; 2005, Bs. 198.529,00 millones.Asimismo, evidenció ejecuciones por Bs. 107.315,00millones; Bs. 69.012,00 millones; Bs.221.868,00 millonesy Bs. 207.032,00 millones, respectivamente para el mismoperíodo; montos éstos dentro de los que se incluyen lascorrespondientes asignaciones y ejecuciones presupuestariasrelacionadas con los gastos en mantenimiento de lasplantas y equipos.Alcance y objetivo de la actuaciónLa actuación estuvo dirigida a la evaluación del cumplimientode la normativa en materia de mantenimientode plantas y equipos por parte de PDVSA Petróleo, S.A.,específicamente las relacionadas a las actividades de refinación,llevadas a cabo en las instalaciones de la REP duranteel año 2002 al primer semestre de 2006. En ese sentido,se verificó que PDVSA Petróleo, S.A., asignara recursospresupuestarios, económicos y financieros a las actividadesde mantenimiento y reparación de plantas y equipos en laREP, así como su adecuada utilización, que las instalacionesdestinadas a la refinación de crudos presentaran adecuadosniveles de mantenimiento, así como contaran conmanuales de normas y procedimientos de mantenimientode los equipos y que estos sean de conocimiento y de usoobligatorio por el personal operativo. A tales efectos, serevisó la normativa legal y sublegal aplicable en el áreade mantenimiento de instalaciones y equipos, manualesde normas y procedimientos, documentos técnicos relacionadoscon las plantas y equipos, información relativa alas paradas de plantas; adicionalmente, se seleccionó unamuestra de plantas y equipos en atención a su criticidadpara realizar una inspección.Observaciones relevantesLos registros de ejecución presupuestaria relacionadoscon la Parada de Planta de Conversión y Tratamientorealizada en el período 2003-2004, reflejaron aplicacionespresupuestarias por Bs. 51.198,00 millones, imputados soloa la unidad de Alquilación, conforme cifras reflejadas en162