ActuacionesAnexo al Informe <strong>de</strong> Gestión 2007La información contenida en el expediente presenta<strong>la</strong>s siguientes fal<strong>la</strong>s: está repetida; no está archivada enor<strong>de</strong>n cronológico; alguna no se correspon<strong>de</strong> con <strong>la</strong> obrasujeta a análisis; los documentos no están <strong>de</strong>bidamentenumerados ni foliados; no está consolidada en una so<strong>la</strong>gerencia y parte <strong>de</strong> el<strong>la</strong> está incompleta o no reposa en elCONAVI. Es <strong>de</strong> seña<strong>la</strong>r que <strong>la</strong> ausencia <strong>de</strong> documentos, asícomo <strong>la</strong>s fal<strong>la</strong>s en <strong>la</strong> organización <strong>de</strong> estos, inci<strong>de</strong> <strong>de</strong>sfavorablementeen el control a<strong>de</strong>cuado que <strong>de</strong>be existir entodo organismo, por cuanto el objetivo <strong>de</strong> los archivos <strong>de</strong><strong>la</strong> administración pública es en esencia, <strong>la</strong> conservacióny disposición <strong>de</strong> <strong>la</strong> documentación <strong>de</strong> manera organizada,útil, confiable y oportuna, tal como lo establece el artículo141 <strong>de</strong> <strong>la</strong> Ley Orgánica <strong>de</strong> Administración Pública(LOAP), Gaceta Oficial N° 37.305 <strong>de</strong> fecha 17-10-2001,en concordancia con lo previsto en el artículo 23 <strong>de</strong> <strong>la</strong>sNGCI, así como, el artículo 86 <strong>de</strong>l Reg<strong>la</strong>mento Nº 1 <strong>de</strong><strong>la</strong> Ley Orgánica <strong>de</strong> Administración Financiera <strong>de</strong>l SectorPúblico sobre el Sistema Presupuestario, Gaceta OficialNº 5.592 <strong>de</strong>l 27-06-20<strong>02</strong>, los cuales seña<strong>la</strong>n <strong>la</strong> obligatoriedad<strong>de</strong> conformar los expedientes que impliquentransacciones y operaciones financieras, presupuestariasy administrativas, respaldadas con suficiente documentaciónjustificativa, completa, organizados en or<strong>de</strong>ncronológico y consecutivo, que faciliten su oportunalocalización. Estas situaciones, ocasionan limitacionesen el <strong>de</strong>sarrollo <strong>de</strong> <strong>la</strong>s activida<strong>de</strong>s <strong>de</strong> control que <strong>de</strong>biórealizar el CONAVI, sobre <strong>la</strong>s operaciones efectuadas para<strong>la</strong> ejecución <strong>de</strong>l referido <strong>de</strong>sarrollo habitacional y limita<strong>la</strong>s activida<strong>de</strong>s <strong>de</strong> control que le compete ejercer a losórganos <strong>de</strong> control fiscal.El acta <strong>de</strong> inicio <strong>de</strong> <strong>la</strong> obra fue suscrita en fecha 14-05-2004, sin embargo, el INVIHABITAT le otorgó a <strong>la</strong> empresacontratista un anticipo <strong>de</strong> pago equivalente al 30,00% <strong>de</strong>lmonto total <strong>de</strong> <strong>la</strong> obra (Bs. 7.485,00 millones) en fecha 06-05-2004, es <strong>de</strong>cir, una semana antes <strong>de</strong> <strong>la</strong> suscripción <strong>de</strong><strong>la</strong> referida acta, no obstante, que el artículo 53 <strong>de</strong> <strong>la</strong>s Condiciones<strong>General</strong>es para <strong>la</strong> Contratación y Ejecución <strong>de</strong>Obras (CGCEO), Gaceta Oficial Nº 5.096 <strong>de</strong>l 16-09-1996,establece que éste será otorgado <strong>de</strong>spués <strong>de</strong> <strong>la</strong> firma <strong>de</strong><strong>la</strong>cta <strong>de</strong> inicio, en concordancia, con <strong>la</strong> cláusu<strong>la</strong> novena<strong>de</strong>l contrato <strong>de</strong> obra INVHC Nº 003-04. Situación queevi<strong>de</strong>ncia, que el CONAVI no actuó <strong>de</strong> conformidad con <strong>la</strong>satribuciones y obligaciones que le impone el artículo 70<strong>de</strong> <strong>la</strong> LSVPH, así como, <strong>la</strong> cláusu<strong>la</strong> segunda <strong>de</strong>l conveniointerinstitucional, afectando con esto el logro <strong>de</strong> <strong>la</strong> metafísica, que inicialmente se había propuesto.De <strong>la</strong> información suministrada por <strong>la</strong> Dirección <strong>de</strong>Supervisión y Control <strong>de</strong> Calidad <strong>de</strong>l CONAVI, se <strong>de</strong>spren<strong>de</strong>que <strong>de</strong> <strong>la</strong>s 1000 viviendas previstas en el referido proyecto;126 fueron terminadas, 12 estaban en ejecución, 512(51,20%) en disminución <strong>de</strong> metas, y el resto (350 viviendas)se ejecutarían con el <strong>de</strong>sembolso que faltaba por transferir,sin embargo, en el expediente no reposan evi<strong>de</strong>nciasdocumentales que <strong>de</strong>muestren que el CONAVI, aprobara <strong>la</strong>reducción <strong>de</strong> <strong>la</strong>s metas físicas <strong>de</strong>l proyecto. No obstante, <strong>la</strong>cláusu<strong>la</strong> 11 <strong>de</strong>l convenio interinstitucional seña<strong>la</strong> que <strong>la</strong>smetas físicas se reducirán, previa evaluación, supervisióny autorización <strong>de</strong>l CONAVI, en concordancia con el artículo64 <strong>de</strong> <strong>la</strong>s Normas <strong>de</strong> Operación <strong>de</strong>l Decreto con Rango yFuerza <strong>de</strong> Ley que Regu<strong>la</strong> el Subsistema <strong>de</strong> Vivienda yPolítica Habitacional (Gaceta Oficial Nº 37.057 <strong>de</strong>l 16-10-2000). La situación expuesta, <strong>de</strong>ja en evi<strong>de</strong>ncia <strong>la</strong> falta en<strong>la</strong> p<strong>la</strong>nificación para <strong>la</strong> ejecución <strong>de</strong>l referido proyecto, enel sentido <strong>de</strong> prever <strong>la</strong> obtención oportuna <strong>de</strong> los recursos,que terminó afectando <strong>la</strong> meta física en un 51,20%.Asimismo, es <strong>de</strong> <strong>de</strong>stacar que los referidos documentos<strong>de</strong>ben reposar en el expediente <strong>de</strong> <strong>la</strong> obra, a los efectos <strong>de</strong>lcontrol y seguimiento por parte <strong>de</strong>l CONAVI <strong>de</strong>l avance yejecución <strong>de</strong> <strong>la</strong> obra realizada por <strong>la</strong> empresa contratada.Es <strong>de</strong>cir, que el CONAVI no tiene información formal en loque respecta a <strong>la</strong> disminución en <strong>la</strong> cantidad <strong>de</strong> viviendasque fueron previstas para construirse inicialmente,y adicionalmente, se evi<strong>de</strong>ncia que el proyecto no estabasiendo contro<strong>la</strong>do a<strong>de</strong>cuadamente por lo que se afectó <strong>la</strong>meta <strong>de</strong>l mismo, sin que el CONAVI <strong>de</strong>sempeñara el rol quele fue conferido a través <strong>de</strong> <strong>la</strong> normativa legal vigente parael período evaluado.En fecha <strong>02</strong>-07-2003, mediante Resolución <strong>de</strong>l Directorio<strong>de</strong>l CONAVI, fue aprobado el proyecto especificando<strong>la</strong>s características <strong>de</strong> <strong>la</strong>s viviendas a ser construidas, sinembargo, en fecha 19-10-2005, <strong>la</strong> Dirección <strong>de</strong> Supervisióny Control <strong>de</strong> Calidad <strong>de</strong>l CONAVI, realizó una inspecciónal urbanismo observándose que <strong>la</strong>s características <strong>de</strong> <strong>la</strong>sviviendas que se habían construido hasta ese momento,190
Administración Nacional <strong>Descentralizada</strong>Sector Serviciosno se correspondían con lo previsto en <strong>la</strong> mencionadaresolución. Es <strong>de</strong>cir, que a<strong>de</strong>más <strong>de</strong> haber disminuido <strong>la</strong>scantida<strong>de</strong>s <strong>de</strong> viviendas a ejecutar, <strong>la</strong>s que se construyeronno cumplieron con <strong>la</strong>s especificaciones aprobadas. Estasituación se <strong>de</strong>be a que <strong>la</strong>s disposiciones establecidas en<strong>la</strong> respectiva resolución, no fueron consi<strong>de</strong>radas a <strong>la</strong> hora<strong>de</strong> llevar a cabo <strong>la</strong> ejecución <strong>de</strong>l mencionado proyecto,evi<strong>de</strong>nciando fal<strong>la</strong>s <strong>de</strong>l control por parte <strong>de</strong>l CONAVI, encuanto a <strong>la</strong> supervisión <strong>de</strong> los trabajos, a los efectos <strong>de</strong>advertir <strong>la</strong>s situaciones expuestas.Según Resolución Nº 004 <strong>de</strong> fecha 22-07-2005, el INVI-HABITAT resolvió <strong>la</strong> rescisión <strong>de</strong>l contrato <strong>de</strong> obra INVHCNº 003-04, <strong>de</strong> conformidad con lo establecido en <strong>la</strong> cláusu<strong>la</strong>vigésima <strong>de</strong> dicho contrato, en concordancia con el artículo116 <strong>de</strong> <strong>la</strong>s CGCEO, sin embargo, no se evi<strong>de</strong>nció <strong>la</strong>sacciones realizadas por parte <strong>de</strong>l CONAVI, en re<strong>la</strong>ción con<strong>la</strong> supervisión, control, evaluación y fiscalización <strong>de</strong> losentes que intervienen en <strong>la</strong> administración <strong>de</strong> los recursosasignados al proyecto. En este sentido, se observó que <strong>la</strong>empresa contratista aún mantiene en su po<strong>de</strong>r recursos queno fueron ejecutados. Tal situación trae como consecuencia,<strong>la</strong> contratación <strong>de</strong> otras empresas, lo que implica nuevaserogaciones por parte <strong>de</strong>l CONAVI, a los efectos <strong>de</strong> cumplircon el objeto establecido en el convenio interinstitucional,acarreando esto un mayor costo económico y social a <strong>la</strong>nación.ConclusionesEl CONAVI no ejerció un a<strong>de</strong>cuado control y seguimiento<strong>de</strong> los diferentes contratos re<strong>la</strong>cionados con <strong>la</strong> construcción<strong>de</strong>l <strong>de</strong>sarrollo habitacional UD-338, II etapa <strong>de</strong> Las Amazonas,<strong>de</strong> <strong>la</strong> Parroquia Unare, toda vez que su sistema <strong>de</strong>control interno presenta fal<strong>la</strong>s en su implementación, enrazón que los lineamientos, criterios y formatos necesariospara formu<strong>la</strong>r y presentar <strong>la</strong>s solicitu<strong>de</strong>s <strong>de</strong> proyectos<strong>de</strong>l programa V “Nuevas Urbanizaciones y Viviendas <strong>de</strong>Desarrollo Progresivo”, no están formalmente aprobadospor <strong>la</strong> máxima autoridad, generando discrecionalidad ensu aplicación, aunado a que en los expedientes no reposanlos documentos inherentes a <strong>la</strong> ejecución <strong>de</strong> los contratosre<strong>la</strong>cionados con <strong>la</strong> obra en comento, a los fines <strong>de</strong> asegurarel acatamiento <strong>de</strong> <strong>la</strong>s normas legales, salvaguardarlos recursos públicos en aras <strong>de</strong> una sana gestión administrativa,así como, <strong>la</strong> preparación e integración <strong>de</strong> <strong>la</strong>documentación requerida para su presentación ante esteOrganismo Contralor.Adicionalmente, en fecha 06-05-2004 el INVIHABITATle otorgó a <strong>la</strong> empresa contratista un anticipo por Bs.7.485,00 millones equivalente al 30,00% <strong>de</strong>l monto total<strong>de</strong> <strong>la</strong> obra, antes <strong>de</strong> <strong>la</strong> suscripción <strong>de</strong>l Acta <strong>de</strong> Inicio(14-05-2004). De acuerdo con <strong>la</strong> situación financiera <strong>de</strong>lfi<strong>de</strong>icomiso <strong>de</strong> administración emanado <strong>de</strong>l CONAVI, <strong>la</strong>empresa contratista mantiene en su po<strong>de</strong>r Bs. 2.373,48millones, los cuales no fueron ejecutados, sin que se evi<strong>de</strong>ncien<strong>la</strong>s acciones realizadas por parte <strong>de</strong>l INVIHABITATpara su recuperación, ni <strong>la</strong> aplicación <strong>de</strong> <strong>la</strong>s cláusu<strong>la</strong>spenales establecidas en el documento contractual. Asimismo,no se evi<strong>de</strong>nciaran <strong>la</strong>s acciones por parte <strong>de</strong>lCONAVI con respecto a <strong>la</strong> referida situación, no obstanteel control y supervisión que este Instituto <strong>de</strong>be ejercersobre los entes que intervienen en <strong>la</strong> administración<strong>de</strong> los recursos, previsto en <strong>la</strong> LSVPH, vigente para elperíodo evaluado.De igual manera, se evi<strong>de</strong>nció fal<strong>la</strong>s en <strong>la</strong> p<strong>la</strong>nificaciónpara <strong>la</strong> ejecución <strong>de</strong>l referido proyecto, toda vez que se redujoen 51,20% <strong>la</strong> meta física, sin que se observara <strong>la</strong> aprobaciónpor parte <strong>de</strong> <strong>la</strong>s instancias correspondientes, aunadoa que <strong>la</strong>s viviendas que se construyeron no cumplieron con<strong>la</strong>s especificaciones aprobadas inicialmente, situacionesque incidieron negativamente en el <strong>de</strong>recho a <strong>la</strong> viviendacontemp<strong>la</strong>do en <strong>la</strong> Constitución <strong>de</strong> <strong>la</strong> República Bolivariana<strong>de</strong> Venezue<strong>la</strong>, en los P<strong>la</strong>nes Sociales <strong>de</strong> <strong>la</strong> Nación, y en losobjetivos previstos en los contratos respectivos, aunado aldaño ocasionado al patrimonio <strong>de</strong>l CONAVI.RecomendacionesSe exhorta a <strong>la</strong> Junta Liquidadora <strong>de</strong>l CONAVI a:• Abocarse a subsanar <strong>la</strong>s fal<strong>la</strong>s y <strong>de</strong>ficiencias observadasen re<strong>la</strong>ción con <strong>la</strong> supervisión y control <strong>de</strong> losContratos suscritos por ese Instituto para <strong>la</strong> ejecución<strong>de</strong> los <strong>de</strong>sarrollos habitacionales, a los fines <strong>de</strong> queel proceso <strong>de</strong> liquidación, mediante el cual esa Juntaasume <strong>la</strong>s obligaciones propias <strong>de</strong> <strong>la</strong> Institución,191