02-Descentralizada - 2007.indd - Contraloría General de la República

ActuacionesAnexo al Informe de Gestión 2007La información contenida en el expediente presentalas siguientes fallas: está repetida; no está archivada enorden cronológico; alguna no se corresponde con la obrasujeta a análisis; los documentos no están debidamentenumerados ni foliados; no está consolidada en una solagerencia y parte de ella está incompleta o no reposa en elCONAVI. Es de señalar que la ausencia de documentos, asícomo las fallas en la organización de estos, incide desfavorablementeen el control adecuado que debe existir entodo organismo, por cuanto el objetivo de los archivos dela administración pública es en esencia, la conservacióny disposición de la documentación de manera organizada,útil, confiable y oportuna, tal como lo establece el artículo141 de la Ley Orgánica de Administración Pública(LOAP), Gaceta Oficial N° 37.305 de fecha 17-10-2001,en concordancia con lo previsto en el artículo 23 de lasNGCI, así como, el artículo 86 del Reglamento Nº 1 dela Ley Orgánica de Administración Financiera del SectorPúblico sobre el Sistema Presupuestario, Gaceta OficialNº 5.592 del 27-06-2002, los cuales señalan la obligatoriedadde conformar los expedientes que impliquentransacciones y operaciones financieras, presupuestariasy administrativas, respaldadas con suficiente documentaciónjustificativa, completa, organizados en ordencronológico y consecutivo, que faciliten su oportunalocalización. Estas situaciones, ocasionan limitacionesen el desarrollo de las actividades de control que debiórealizar el CONAVI, sobre las operaciones efectuadas parala ejecución del referido desarrollo habitacional y limitalas actividades de control que le compete ejercer a losórganos de control fiscal.El acta de inicio de la obra fue suscrita en fecha 14-05-2004, sin embargo, el INVIHABITAT le otorgó a la empresacontratista un anticipo de pago equivalente al 30,00% delmonto total de la obra (Bs. 7.485,00 millones) en fecha 06-05-2004, es decir, una semana antes de la suscripción dela referida acta, no obstante, que el artículo 53 de las CondicionesGenerales para la Contratación y Ejecución deObras (CGCEO), Gaceta Oficial Nº 5.096 del 16-09-1996,establece que éste será otorgado después de la firma delacta de inicio, en concordancia, con la cláusula novenadel contrato de obra INVHC Nº 003-04. Situación queevidencia, que el CONAVI no actuó de conformidad con lasatribuciones y obligaciones que le impone el artículo 70de la LSVPH, así como, la cláusula segunda del conveniointerinstitucional, afectando con esto el logro de la metafísica, que inicialmente se había propuesto.De la información suministrada por la Dirección deSupervisión y Control de Calidad del CONAVI, se desprendeque de las 1000 viviendas previstas en el referido proyecto;126 fueron terminadas, 12 estaban en ejecución, 512(51,20%) en disminución de metas, y el resto (350 viviendas)se ejecutarían con el desembolso que faltaba por transferir,sin embargo, en el expediente no reposan evidenciasdocumentales que demuestren que el CONAVI, aprobara lareducción de las metas físicas del proyecto. No obstante, lacláusula 11 del convenio interinstitucional señala que lasmetas físicas se reducirán, previa evaluación, supervisióny autorización del CONAVI, en concordancia con el artículo64 de las Normas de Operación del Decreto con Rango yFuerza de Ley que Regula el Subsistema de Vivienda yPolítica Habitacional (Gaceta Oficial Nº 37.057 del 16-10-2000). La situación expuesta, deja en evidencia la falta enla planificación para la ejecución del referido proyecto, enel sentido de prever la obtención oportuna de los recursos,que terminó afectando la meta física en un 51,20%.Asimismo, es de destacar que los referidos documentosdeben reposar en el expediente de la obra, a los efectos delcontrol y seguimiento por parte del CONAVI del avance yejecución de la obra realizada por la empresa contratada.Es decir, que el CONAVI no tiene información formal en loque respecta a la disminución en la cantidad de viviendasque fueron previstas para construirse inicialmente,y adicionalmente, se evidencia que el proyecto no estabasiendo controlado adecuadamente por lo que se afectó lameta del mismo, sin que el CONAVI desempeñara el rol quele fue conferido a través de la normativa legal vigente parael período evaluado.En fecha 02-07-2003, mediante Resolución del Directoriodel CONAVI, fue aprobado el proyecto especificandolas características de las viviendas a ser construidas, sinembargo, en fecha 19-10-2005, la Dirección de Supervisióny Control de Calidad del CONAVI, realizó una inspecciónal urbanismo observándose que las características de lasviviendas que se habían construido hasta ese momento,190