Memoria detallada del - Jefatura de Gabinete de Ministros

juradas rectificativas y paguen dentro de los 30 días el saldo resultante,
conformado el impuesto ajustado por inspección. Se analiza incorporar
la propuesta al proyecto normativo que contempla otras modificaciones
al citado cuerpo legal.
Plan Anual de Fiscalización 2003: se seleccionaron nuevas actividades
de interés fiscal relevante; se incorporaron las presunciones de evasión
correspondientes a las actividades incorporadas; se incorporaron
nuevos cruces de información a efectos de seleccionar casos para
investigación, entre otras acciones.
Sistema SEFI: se encuentran en desarrollo las pruebas de
funcionamiento de las transacciones de los módulos comprendidos en
la Etapa I. Fue definido el Módulo Determinaciones de Oficio
correspondiente a la Etapa II. Se realizaron demostraciones a las
Jefaturas de Fiscalización e Investigación.
Reasignación de recursos de fiscalización: fue creado el Departamento
Comprobaciones Area Metropolitana que asume ciertas tareas de costo
fijo anteriormente a cargo de las áreas preventivas de las Regiones
Metropolitanas. Como consecuencia del relevamiento de la incidencia
de las tareas de costo fijo en la totalidad de la tarea de fiscalización
preventiva, se dictaron normas aplicables al resto de las áreas para
atenuar sus efectos.
Experiencias en fiscalización ordinaria: evaluación y diagnóstico
realizados sobre el accionar de fiscalización ordinaria, consensuado con
las áreas operativas. Se institucionalizó la modalidad de inspección
puntual con origen sistemático (Instrucción General N° 640/02 DI
PYNF).
•
Instrumentar una política integral de planificación penal tributaria y
aduanera. Se dio cumplimiento a los objetivos comprometidos con el
FMI. Se trazó un modelo de planificación, coordinación y supervisión en
materia penal. Fueron preseleccionados 264 casos penalmente
relevantes para su coordinación y posterior denuncia penal. En el
período julio-septiembre fueron radicadas 356 denuncias por 310
millones de pesos, monto superior del total de 2001. En el mismo
período se produjeron 5 detenciones. Se creó un "calendario de
acciones penales relevantes" a ser cumplimentado por las unidades
operativas y supervisado por la Dirección de Planificación Penal
Tributaria y Aduanera.
Generación de mecanismos de control y apoyo a la fiscalización
- Consolidación y mejora de los sistemas informáticos de apoyo al proceso de
fiscalización.
Se adecuaron las funcionalidades del sistema que soporta el registro de
beneficiarios de los regímenes y/o convenios de competitividad
(Instrucción General N° 624/02 DI PYNF).
Incorporación de indicadores sobre la base de las nuevas fuentes de