Evaluation zur Umsetzung der EU-Strukturfondsmittel im Rahmen ...

Evaluation der EU-Strukturfondsförderung im BAP
Arbeitspaket I: Evaluation der Umsetzungsstrukturen
� A.2.4. ► VERA gewährleistet keine Integrität für Fördefälle, an denen weitere Mandanten
beteiligt sind
In der Praxis der Programmdurchführung kommt es bei einzelnen Förderfällen zu einer Übertragung
eines Förderfalls auf einen anderen Mandanten. Hierfür wird eine neue interne Projektnummer
in VERA erstellt, gleichzeitig wird das ESF-Aktenzeichen im System weitergeführt.
Hierdurch kommt es zu Brüchen in der Datenintegrität.
[Beispiel]: Die bag hat einen Förderfall vom Mandanten ESF-Referat übernommen. Auch nach
der Übernahme wurden Zahlungen durch das ESF-Referat auf den Förderfall verbucht. Die Buchung
in diesen Datensatz ist ein Verstoß gegen das Mandantenprinzip. Der von der bag übernommene
Datensatz enthält die im Datensatz des ESF-Referates getätigten Auszahlungen. Es
kommt zu einer unerkannten doppelten Speicherung von Festlegungen und Zahlungen.
Typ B: ► (individuelle) Handhabungsmängel
� B.1: ► Einzelförderfälle in Sammelmappen können auf Grund einer fehlenden eindeutigen
Zuordnung zu einem ESF-Aktenzeichen nicht ausgewertet werden
Um zahlreiche homogene Einzelförderungen für die Abrechnung gegenüber der Kommission zu
bündeln, werden einzelne Förderfälle in VERA zu Sammelmappen zusammengefasst. Für Förderfälle,
die Teil einer Sammelmappe sind, wird in VERA keine eigene Kennzeichnung mit ESF-
Aktenzeichen vorgenommen. Dieses Merkmal wird vielmehr der übergeordneten Sammelmappe
zugewiesen. Im Rahmen der Analyse wurden Förderfälle identifiziert, die gleichzeitig zwei Sammelmappen
zugeordnet sind. Somit ist keine Eindeutigkeit der Zuordnung zu einem ESF-Aktenzeichen
in der Datenbank gegeben.
� B.1a ► Die Eingabelogik in VERA verhindert nicht, dass Auszahlungen für eine Sammelmappe
erfolgen
Im Verfahren ist festgelegt, dass Sammelmappen eine Verknüpfungsinformationen vorhalten, aber
keine echten Förderfälle sind, in dem Sinne, dass Zahlungen an Endbegünstigte erfolgen. Gleichwohl
wurde in VERA eine fehlerhafte Buchung gefunden, bei der eine Auszahlung einer Sammelmappe
zugeordnet wurde. Dieser Fehler wurde zeitnah korrigiert.
� B.2: ► Die Datenkonsistenz gemeinsam bewirtschafteter Projekte ist nicht vollständig gegeben
Der Terminus „Gemeinsam bewirtschaftete Projekte“ beschreibt Förderfälle, die von einer Gesellschaft
federführend bewirtschaftet werden, gleichzeitig aber von einer anderen Gesellschaft mitfinanziert
und -verwaltet werden. Diese Fälle stellen einen Bruch mit der Systemlogik von VERA dar,
die die Verantwortung ansonsten streng nach Mandanten aufteilt.
Für jedes gemeinsam bewirtschaftete Projekt werden für jede Gesellschaft getrennte Förderfälle
angelegt. Die Verknüpfungsinformation, dass beide Projekte zusammengehören, wird in der Datenbank
durch einen virtuellen Fonds (Fonds 14) hergestellt. Der Finanzplan für den Förderfall wird
nur in der Datenbank der federführenden Gesellschaft angelegt.
Dieses Verfahren ist technisch nicht in der Datenbank abgebildet und muss folglich manuell vorgenommen
werden. Es ist somit nicht sichergestellt, dass die Verknüpfungsinformationen tatsächlich
für alle gemeinsam bewirtschafteten Projekte vorliegen.
BAP-Evaluation-Schlussberichtv01.doc
9. Mai 2008
© Steria Mummert Consulting AG Seite 179 von 452