2B Staatsrechnung Verwaltungseinheiten ... - EFV - admin.ch
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500 generalsekretariat VbS<br />
erfolgsre<strong>ch</strong>nung<br />
ertrag<br />
gebühren<br />
E1300.0001 41 553<br />
Gebührenverordnung VBS vom 8.11.2006 (SR 172.045.103).<br />
Vers<strong>ch</strong>iedene Rückerstattungen und Erträge.<br />
• Übrige Entgelte fw 41 553<br />
Mehr Rückerstattungen aus Insertionen (Publicitas) als geplant<br />
sowie mehr Rückvergütungen aus früheren Jahren (z.B. Rückzahlungen<br />
von Ausbildungskosten).<br />
Der Ertrag für die ni<strong>ch</strong>t planbare Leistungsverre<strong>ch</strong>nung (LV-<br />
Reserve) wurde als Gegenkonto zur entspre<strong>ch</strong>enden Aufwandposition<br />
budgetiert (2 Mio.), aber ni<strong>ch</strong>t beanspru<strong>ch</strong>t.<br />
Übriger ertrag<br />
E1500.0001 771 618<br />
Finanzhaushaltgesetz vom 7.10.2005 (FHG; SR 611.0), Art. 39<br />
Finanzhaushaltverordnung vom 5.4.2006 (FHV; SR 611.01).<br />
Ertrag aus der Vermietung von Parkplätzen an die Mitarbeiterinnen<br />
und Mitarbeiter des GS VBS sowie Ertrag aus Regressen und<br />
S<strong>ch</strong>adenbeteiligungen im Zusammenhang mit Motorfahrzeugunfällen.<br />
• Liegens<strong>ch</strong>aftenertrag fw 41 440<br />
• Anderer vers<strong>ch</strong>iedener Ertrag fw 730 178<br />
Der Mehrertrag im Umfang von 0,3 Millionen stammt aus<br />
Regressen und S<strong>ch</strong>adenbeteiligungen im Zusammenhang mit<br />
Motorfahrzeugunfällen, abgewickelt über das S<strong>ch</strong>adenzentrum<br />
VBS.<br />
entnahme rückstellungen aufgelaufene Zeitguthaben<br />
E1700.0010 155 000<br />
Anpassung (Teil-Auflösung) der Rückstellungen für aufgelaufene<br />
Zeitguthaben.<br />
• Rückstellungen für Ferien-, Überzeit- und<br />
Gleitzeitguthaben nf 155 000<br />
Aufwand<br />
Personalbezüge und Arbeitgeberbeiträge<br />
A2100.0001 48 375 423<br />
Besoldung des Personals. Beizug von Aushilfskräften, Praktikanten<br />
und Bes<strong>ch</strong>äftigung von Erwerbsbehinderten. Sozialbeiträge<br />
des Arbeitgebers. Wiederkehrende Beiträge PUBLICA, Verdiensterhöhungsbeiträge<br />
PUBLICA.<br />
• Personalbezüge und Arbeitgeberbeiträge fw 48 375 423<br />
fw = finanzierungswirksam<br />
nf = ni<strong>ch</strong>t finanzierungswirksam<br />
LV = Leistungsverre<strong>ch</strong>nung<br />
<strong>Staatsre<strong>ch</strong>nung</strong> band 2b | 2008<br />
05 Departement für Verteidigung, Bevölkerungss<strong>ch</strong>utz und Sport<br />
Der Kreditrest im Umfang von 4,7 Millionen erklärt si<strong>ch</strong> wie<br />
folgt: Minderaufwand bei den Personalbezügen infolge Vakanzen<br />
(-1,4 Mio.). Der verbleibende Betrag (-3,3 Mio.) entspri<strong>ch</strong>t<br />
der ni<strong>ch</strong>t eingesetzten Departementsreserve. Diese Reserve wird<br />
für ausserordentli<strong>ch</strong>e personelle Bedürfnisse herangezogen, die<br />
während des Jahres auftreten können. Aufgrund des no<strong>ch</strong> laufenden<br />
Stellenabbaus wurde der Einsatz der Reserve sehr restriktiv<br />
gehandhabt.<br />
Arbeitgeberleistungen<br />
A2101.0121 296 129<br />
Leistungen an die PUBLICA (fehlendes Deckungskapital) im<br />
Zusammenhang mit vorzeitigen Pensionierungen.<br />
• Arbeitgeberleistungen dezentral fw 296 129<br />
Dieser Kredit wurde im Vorjahr (2007) aufgrund fehlender vorzeitiger<br />
Pensionierungen ni<strong>ch</strong>t beanspru<strong>ch</strong>t.<br />
Übriger Personalaufwand<br />
A2109.0001 340 739<br />
Aus- und Weiterbildung des Personals. Familienergänzende Kinderbetreuung.<br />
Aufwand im Zusammenhang mit der Personalrekrutierung<br />
(z.B. Personalinserate).<br />
• Kinderbetreuung fw 79 768<br />
• Aus- und Weiterbildung fw 183 437<br />
• Übriger Personalaufwand dezentral fw 57 115<br />
• Ausbildung LV (SLA mit dem BIT) 20 420<br />
Der Kreditrest von knapp 1 Million setzt si<strong>ch</strong> wie folgt zusammen:<br />
Minderaufwand im Zusammenhang mit der familienexternen<br />
Kinderbetreuung (-0,2 Mio.) dur<strong>ch</strong> geringere Na<strong>ch</strong>frage,<br />
Minderaufwand für die Aus- und Weiterbildung der Mitarbeiterinnen<br />
und Mitarbeiter (-0,4 Mio.) sowie Minderaufwand<br />
(-0,4 Mio.) infolge der Veränderungen im Ausbildungsangebot<br />
des Bundes. So wurden 2008 bestimmte Kurse für Kaderpersonal<br />
vom VBS ni<strong>ch</strong>t mehr angeboten, weil sie das EPA zentral übernommen<br />
hat.<br />
Stabsarbeiten<br />
A2111.0148 5 870 401<br />
• Externe Dienstleistungen fw 5 870 401<br />
eigenversi<strong>ch</strong>erung bund<br />
A2111.0254 8 316 455<br />
Finanzhaushaltgesetz vom 7.10.2005 (FHG; SR 611.0), Art. 39<br />
Finanzhaushaltverordnung vom 5.4.2006 (FHV; SR 611.01) und<br />
Weisungen über die Risikoübernahme und S<strong>ch</strong>adenerledigung<br />
vom 1.8.1997. Diese regeln die Übernahme der Risiken für S<strong>ch</strong>äden<br />
an Vermögenswerten des Bundes und für S<strong>ch</strong>äden Dritter.<br />
• Sonstiger Betriebsaufwand fw 8 316 455<br />
Die Eigenversi<strong>ch</strong>erung des Bundes umfasst alle Fahrzeuge des<br />
Bundes (inkl. Panzer, S<strong>ch</strong>iffe und Fahrräder), alle Fahrzeuge, die<br />
dem Bund für die dienstli<strong>ch</strong>e Benutzung zur Verfügung gestellt<br />
werden sowie alle Fahrzeuge, die der Bund für die private Verwendung<br />
zur Verfügung stellt. Trägerin des Unfalls<strong>ch</strong>adenmanagements<br />
im Berei<strong>ch</strong> Motorfahrzeuge ist seit dem 1.1.2004 das<br />
S<strong>ch</strong>adenzentrum im GS VBS. Für die Erledigung von Personen-<br />
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