2B Staatsrechnung Verwaltungseinheiten ... - EFV - admin.ch

504 bundesamt für Sport
Fortsetzung
Produktgruppe 4
centro Sportivo tenero (cSt)
Das CST ist ein Zentrum für Kinder- und Jugendsport, insbesondere
J+S-Sportfächer, sowie Ausbildungsstätte für die schweize-
wirkungs- bzw. leistungsziele 2008
bemerkungen
Die Erlöse liegen deutlich über dem Planwert und dem Vorjahreswert.
In diesem Zusammenhang ist insbesondere der hohe Belegungsgrad
in den Bereichen Sportanlagen, Theorie- und Seminarräume,
Unterkunft und Restauration zu erwähnen. Neben
der «ordentlichen» Belegung ist es zudem gelungen, diverse
Grossanlässe (Veranstaltungen in den Bereichen Nachwuchs-,
Spitzen- und Breitensport, Company Games usw.) erfolgreich
durchzuführen.
Der hohe Belegungsgrad in den Bereichen Sportanlagen, Theorie-
und Seminarräume, Unterkunft und Restauration hatte
ebenfalls höhere Betriebskosten zur Konsequenz. Diese Mehrkosten
entstanden im Wesentlichen in den Bereichen Perso-
fw = finanzierungswirksam
nf = nicht finanzierungswirksam
LV = Leistungsverrechnung
166
Staatsrechnung band 2b | 2008
05 Departement für Verteidigung, Bevölkerungsschutz und Sport
rische Nachwuchsförderung. Dafür werden entsprechende
Infrastrukturen (Sportanlagen und Unterkünfte) zur Verfügung
gestellt und Dienstleistungen (Verpflegung und Coaching)
erbracht.
Ziele Indikatoren Standard IST-Wert/Bemerkungen
Optimierung der Belegung und
Auslastung in den Bereichen
Sport, Unterkunft und Restauration
mit der Priorisierung des
Angebots für den Jugendsport,
insbesondere J+S.
Betrieb nationales Ausbildungszentrum
für Nachwuchs -
förderung.
erlöse und Kosten
Belegungsgrad Winter >50 %
Sommer >60 %
58 %
63 %
Anzahl Verpflegungseinheiten 200 000 262 036 Mahlzeiten
Anteil Kurse, die auf J+S-
Grund lagen basieren
Anzahl Übernachtungen (Verbandskurse
mit Spitzenathleten)
Anzahl Projekte im Nachwuchsbereich
>70 % 72,6 %
>3000 9283 Übernachtungen
Mind. 2 laufende Projekte 5 Projekte (Talent Treff Tenero,
4 Leistungszentren für Nachwuchsförderung)
Rechnung Voranschlag Rechnung Differenz zu VA 2008
Mio. CHF 2007 2008 2008 absolut %
Erlöse 4,7 4,2 5,7 1,5 35,7
Kosten 14,2 14,2 15,5 1,3 9,2
Saldo -9,5 -10,0 -9,8
Kostendeckungsgrad 33 % 30 % 37 %
nal und übriger Betrieb (Lebensmittel, Reinigung, Sportmaterial,
Maschinen, Geräte und Verbrauchsmaterial). Aufgrund
des ausserordentlichen Investitionsvolumens im Vor- sowie im
Berichtsjahr (Investitionen im Bereich der Überdachung des
Olympiaschwimmbeckens und der Tennisplätze sowie Ersatzund
Neuinvestitionen im Bereich Fahrzeug- und Maschinenpark)
sind die Abschreibungen höher ausgefallen als geplant.
Die Neustrukturierung der Kosten- und Leistungsrechnung
sowie die überarbeiteten Werteflüsse – insbesondere diejenigen
der Leistungszeiterfassung – haben Kostenverlagerungen einerseits
zwischen den Gemeinkosten und den direkten Kosten und
andererseits zwischen den Produktgruppen zur Folge, welche
in der Planung nicht abschliessend berücksichtigt werden
konnten.