2B Staatsrechnung Verwaltungseinheiten ... - EFV - admin.ch
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606 eidgenössis<strong>ch</strong>e Zollverwaltung<br />
Fortsetzung<br />
tungsstrafverfahren (SR 313.32); S<strong>ch</strong>werverkehrsabgabegesetz<br />
vom 19.12.1997 (SVAG; SR 641.81); Nationalstrassenabgabe-Verordnung<br />
vom 26.10.1994 (NSAV; SR 741.72); Mineralölsteuergesetz<br />
vom 21.6.1996 (MinöStG; SR 641.61); Automobilsteuergesetz<br />
vom 21.6.1996 (AstG; SR 641.51).<br />
• Anderer vers<strong>ch</strong>iedener Ertrag fw 9 259 762<br />
Bussen sind kaum planbar und daher s<strong>ch</strong>wer zu budgetieren.<br />
Gegenüber dem Vorans<strong>ch</strong>lag entstand ein Mehrertrag von rund<br />
1,5 Millionen.<br />
Anderer ertrag<br />
E1500.0111 9 111 141<br />
Zollgesetz vom 18.3.2005 (ZG; SR 631.0), Art. 74; V vom 1.11.2006<br />
zum Zollgesetz (ZV; SR 631.01), Art. 186; V vom 4.4.2007 über die<br />
Gebühren der Zollverwaltung (SR 631.152.1), letzte Tarifanpassung:<br />
1.5.2007.<br />
• Anderer vers<strong>ch</strong>iedener Ertrag fw 4 991 416<br />
• Anlagegewinne Verkauf Sa<strong>ch</strong>güter nf 68 515<br />
• Aktivierung Eigenleistungen allg. LV/ILV nf 4 051 211<br />
Die Erhöhung gegenüber dem Vorans<strong>ch</strong>lag ergibt si<strong>ch</strong> vor allem<br />
dur<strong>ch</strong> die grossen Kursgewinne bei den Fremdwährungen sowie<br />
die Aktivierung der Eigenleistungen im Softwareberei<strong>ch</strong>.<br />
cO -Abgabe auf brennstoffen<br />
2<br />
E1900.0106 218 939 332<br />
CO2-Gesetz vom 8.10.1999 (SR 641.71). BB vom 20.3.2007 über<br />
die Genehmigung des CO2-Abgabesatzes für Brennstoffe (BBI<br />
2007 3377), Art. 1.<br />
• Ausserordentli<strong>ch</strong>er Ertrag fw 218 939 332<br />
Die Einnahmen aus der CO2-Abgabe flossen erstmalig. Budgetiert<br />
waren 230 Millionen, womit die Einnahmen 11,1 Millionen<br />
oder 4,8 Prozent unter den Erwartungen blieben.<br />
Ausserordentli<strong>ch</strong>e Einnahmen für den zweckgebundenen Fonds<br />
« CO2-Abgabe auf Brennstoffen», siehe Band 3, Ziffer B41.<br />
Aufwand<br />
Personalbezüge und Arbeitgeberbeiträge<br />
A2100.0001 512 415 079<br />
• Personalbezüge und Arbeitgeberbeiträge fw 513 263 349<br />
• Personalbezüge dezentral nf -848 270<br />
Die negativen Personalbezüge nf (ni<strong>ch</strong>t finanzwirksam) ergeben<br />
si<strong>ch</strong> aus der Abgrenzungen von Zulagen und Ents<strong>ch</strong>ädigungen,<br />
die für das Jahr 2007 ges<strong>ch</strong>uldet waren, aber im Jahr 2008 ausbezahlt<br />
wurden (+0,8 Mio.).<br />
fw = finanzierungswirksam<br />
nf = ni<strong>ch</strong>t finanzierungswirksam<br />
LV = Leistungsverre<strong>ch</strong>nung<br />
240<br />
<strong>Staatsre<strong>ch</strong>nung</strong> band 2b | 2008<br />
06 Finanzdepartement<br />
Personalbezüge und Arbeitgeberbeiträge Vorruhestand<br />
A2100.0123 3 207 443<br />
Bundespersonalverordnungvom3.7.2001(BPV,SR172.220.111.3),<br />
Art. 34.; Verordnung über Änderungen des Bundesre<strong>ch</strong>ts infolge<br />
des Primatwe<strong>ch</strong>sels bei PUBLICA vom 21.5.2008 (AS 2008 2181).<br />
• Personalbezüge und Arbeitgeberbeiträge fw 3 207 443<br />
Im Zeitraum vom 1.7.2008 bis 31.12.2008 traten 16 Personen in<br />
den Vorruhestand über und 14 Personen erhielten infolge Austritt/Übertritt<br />
eine Abfindung.<br />
Arbeitgeberbeiträge Vorzeitiger Altersrücktritt<br />
A2101.0118 4 204 464<br />
Verordnung vom 2.12.1991 über die Leistungen bei vorzeitigem<br />
Altersrücktritt von Bediensteten in besonderen Dienstverhältnissen<br />
(VLVA; SR 510.24), Art. 8.<br />
• Vorzeitige Pensionierung BPV Art. 33 (VLVA)<br />
Deckungsbeitrag fw 4 204 464<br />
Im Zeitraum vom 1.1.2008 bis 30.6.2008 traten 9 Personen auf<br />
dieser re<strong>ch</strong>tli<strong>ch</strong>en Grundlage in den Ruhestand. Mit dem Primatwe<strong>ch</strong>sel<br />
bei der Pensionskasse änderten si<strong>ch</strong> au<strong>ch</strong> die re<strong>ch</strong>tli<strong>ch</strong>en<br />
Grundlagen für den vorzeitigen Altersrücktritt. Die entspre<strong>ch</strong>enden<br />
Ausgaben wurden deshalb ab Mitte 2008 unter<br />
einer neuen Position A2100.0123, Personalbezüge und Arbeitgeberbeiträge<br />
Vorruhestand verbu<strong>ch</strong>t.<br />
Übriger Personalaufwand<br />
A2109.0001 3 357 108<br />
• Kinderbetreuung fw 2 390<br />
• Aus- und Weiterbildung fw 1 250 854<br />
• Übriger Personalaufwand dezentral fw 2 000 794<br />
• Ausbildung LV 103 070<br />
EDV-, Spra<strong>ch</strong>- und Spezialkurse, Instruktoren, Filme und Videos<br />
zu Ausbildungszwecken.<br />
Aufgrund knapper Personalressourcen konnten ni<strong>ch</strong>t alle Personalentwicklungsmassnahmen<br />
(Kurse, Seminare, individuelle<br />
Ausbildungen) gemäss Planung dur<strong>ch</strong>geführt werden. Dies<br />
führte zu einem Kreditrest in der Ausbildung von ca. 0,5 Millionen.<br />
Die s<strong>ch</strong>wierige Situation auf dem Rekrutierungsmarkt, der hohe<br />
personelle Unterbestand in der Grenzwa<strong>ch</strong>tregion VI (Genf)<br />
sowie die Einführung der S<strong>ch</strong>engenaussengrenze zum FL erforderten<br />
grosse Anstrengungen und ma<strong>ch</strong>ten hohe Aufwendungen<br />
im Rekrutierungsberei<strong>ch</strong> notwendig, um eine mögli<strong>ch</strong>st<br />
grosse Anzahl von Aspiranten zu rekrutieren.<br />
Aufwandents<strong>ch</strong>ädigungen für den bezug<br />
der nationalstrassenabgabe<br />
A2111.0141 30 972 082<br />
BV vom 18.12.1998 (SR 101), Art. 86; Nationalstrassenabgabe-<br />
Verordnung vom 26.10.1994 (NSAV; SR 741.72), Art. 15; V vom<br />
7.11.1994 über die Aufwandents<strong>ch</strong>ädigung für den Verkauf der<br />
Autobahnvignette zur Benützung der Nationalstrassen (SR<br />
741.724).
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