2B Staatsrechnung Verwaltungseinheiten ... - EFV - admin.ch
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542 armasuisse w+t<br />
armasuisse Wissens<strong>ch</strong>aft und Te<strong>ch</strong>nologie (ar W+T) wird seit<br />
2007 na<strong>ch</strong> den Grundsätzen von FLAG geführt. Der aktuelle<br />
Leistungsauftrag für die Periode 2007–2011 wurde vom Bundesrat<br />
am 21.12.2006 erteilt.<br />
erfolgsre<strong>ch</strong>nung<br />
globalbudget<br />
funktionsertrag<br />
E5100.0001 3 383 131<br />
• fw 1 562 810<br />
• nf 130 194<br />
• LV 1 690 128<br />
Der Funktionsertrag generiert si<strong>ch</strong> einerseits (finanzierungswirksam)<br />
dur<strong>ch</strong> die Erbringung gewerbli<strong>ch</strong>er Leistungen (z.B.<br />
Bes<strong>ch</strong>ussversu<strong>ch</strong>e, Sprengversu<strong>ch</strong>e, Analysen usw.) und andererseits<br />
dur<strong>ch</strong> Leistungen im Rahmen der Leistungsverre<strong>ch</strong>nung<br />
(z.B. Unterstützung bei Flugunfalluntersu<strong>ch</strong>ungen, Ausbildungen,<br />
Informatiksi<strong>ch</strong>erheit, Systemanalysen usw.), wel<strong>ch</strong>e ni<strong>ch</strong>t<br />
über Rüstungskredite finanziert werden.<br />
Zusätzli<strong>ch</strong>e Aufträge seitens Rüstungsunternehmen und Privatwirts<strong>ch</strong>aft<br />
(hauptsä<strong>ch</strong>li<strong>ch</strong> für S<strong>ch</strong>iess- und Sprengversu<strong>ch</strong>e,<br />
Sprengstoffanalysen und Ursa<strong>ch</strong>enanalysen) führten dazu, dass<br />
der finanzierungswirksame Ertrag rund 1 Million über dem Vorans<strong>ch</strong>lag<br />
liegt.<br />
Aufgrund der Ende 2008 erhobenen Werte wurden im Vorjahr<br />
gebildete Rückstellungen (Ferien-, Überzeit- und andere Zeitguthaben)<br />
von rund 0,13 Millionen (ni<strong>ch</strong>t finanzierungswirksam)<br />
aufgelöst. Insgesamt belaufen si<strong>ch</strong> die gesamten Rückstellungen<br />
in diesem Berei<strong>ch</strong> damit no<strong>ch</strong> auf knapp 2 Millionen.<br />
Die LV-Erträge fielen knapp 1,2 Millionen tiefer aus als verans<strong>ch</strong>lagt.<br />
Bei der Budgetierung fehlten diesbezügli<strong>ch</strong>e Erfahrungswerte<br />
aus früheren Jahren und die vereinbarten Leistungen<br />
wurden ni<strong>ch</strong>t oder nur teilweise bezogen.<br />
funktionsaufwand<br />
A6100.0001 49 973 197<br />
• fw 32 969 575<br />
• nf 2 719 586<br />
• LV 14 284 036<br />
Der Funktionsaufwand umfasst neben finanzierungswirksamen<br />
Personal- und Sa<strong>ch</strong>aufwendungen au<strong>ch</strong> sol<strong>ch</strong>e für Leistungsbezüge<br />
innerhalb der Bundesverwaltung (z.B. kreditwirksame<br />
Leistungsverre<strong>ch</strong>nung von Mieten an armasuisse Immobilien).<br />
Innerhalb der Gruppe armasuisse, bestehend aus Bes<strong>ch</strong>affung,<br />
W+T, Immobilien und swisstopo, finden keine Verre<strong>ch</strong>nungen<br />
im übli<strong>ch</strong>en Sinn statt.<br />
fw = finanzierungswirksam<br />
nf = ni<strong>ch</strong>t finanzierungswirksam<br />
LV = Leistungsverre<strong>ch</strong>nung<br />
<strong>Staatsre<strong>ch</strong>nung</strong> band 2b | 2008<br />
05 Departement für Verteidigung, Bevölkerungss<strong>ch</strong>utz und Sport<br />
Der Vorans<strong>ch</strong>lag 2008 wird gesamthaft um 2,8 Millionen unters<strong>ch</strong>ritten.<br />
Die finanzierungswirksame Unters<strong>ch</strong>reitung um 2,4<br />
Millionen ist einerseits personalseitig bedingt dur<strong>ch</strong> Vakanzen<br />
aufgrund hoher Stellenanforderungsprofile (-1,3 Mio.), andererseits<br />
dur<strong>ch</strong> ni<strong>ch</strong>t termingere<strong>ch</strong>t ausgeführte und dur<strong>ch</strong> die vorgesehene<br />
Neuausri<strong>ch</strong>tung von W+T zurückgestellte Unterhalts-,<br />
Revisions- und Beratungsleistungen (-1,1 Mio.).<br />
Ni<strong>ch</strong>t finanzierungswirksame Unters<strong>ch</strong>reitung gegenüber dem<br />
Vorans<strong>ch</strong>lag im Umfang von 0,4 Millionen aufgrund der Beri<strong>ch</strong>tigung<br />
des Anlagebestandes sowie geringerer Abs<strong>ch</strong>reibungen<br />
aufgrund verzögerter Bes<strong>ch</strong>affungen.<br />
investitionsre<strong>ch</strong>nung<br />
globalbudget<br />
investitionsausgaben (Sa<strong>ch</strong>- und<br />
immaterielle Anlagen, Vorräte)<br />
A8100.0001 2 382 208<br />
• Ni<strong>ch</strong>t aktivierbare Sa<strong>ch</strong>güter (o. HW) fw 496 693<br />
• Investitionen Mas<strong>ch</strong>inen, Apparate, Werkzeuge,<br />
Geräte fw 1 501 656<br />
• Investition Personenwagen fw 383 859<br />
Bes<strong>ch</strong>affung und Ersatz komplexer Betriebs- und Prüfmittel im<br />
Zusammenhang mit Rüstungsvorhaben.<br />
Im Zusammenhang mit der bevorstehenden Umstrukturierung<br />
innerhalb der armasuisse per 1.1.2010 wurden weniger Mittel<br />
beanspru<strong>ch</strong>t, weshalb die Investitionsausgaben gegenüber dem<br />
Vorans<strong>ch</strong>lag um 0,6 Millionen tiefer ausgefallen sind.<br />
reserven<br />
• Bildung zweckgebundene Reserven 1 077 808<br />
• Verwendung zweckgebundene Reserven 773 115<br />
Die Bildung zweckgebundener Reserven umfasst grösstenteils<br />
Projekte, wel<strong>ch</strong>e hauptsä<strong>ch</strong>li<strong>ch</strong> aufgrund von Lieferverzögerungen<br />
ni<strong>ch</strong>t mehr im Re<strong>ch</strong>nungsjahr 2008 abges<strong>ch</strong>lossen werden<br />
konnten (Analysegeräte, Flugdatenar<strong>ch</strong>ivierung, Munitionsüberwa<strong>ch</strong>ung<br />
usw.).<br />
Mit der Verwendung zweckgebundener Reserven wurden 2008<br />
verzögerte Projekte aus Vorperioden (Chassis Messfahrzeug,<br />
Infrastrukturmodifikationen, neue Kommunikationsmittel,<br />
Infrarot-Kamera usw.) abges<strong>ch</strong>lossen.<br />
• Verwendung allgemeine Reserven 45 036<br />
Die Verwendung allgemeiner Reserven erfolgte sehr zurückhaltend.<br />
Von den allgemeinen Reserven wurden im Re<strong>ch</strong>nungsjahr<br />
0,045 Millionen eingesetzt (Auszahlung von FLAG-Prämien an<br />
Mitarbeitende der ar W+T).<br />
Allgemeine und zweckgebundene Reserven FLAG, siehe Band I,<br />
Ziffer 8, Anhang 2.<br />
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